金马股份[000980] 011
☆经营分析☆ ◇港澳资讯000980 更新日期：2009-08-06◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.主营构成】、【2.经营投资】、【3.关联企业经营状况】
【1.主营构成】
【2009年中期概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜汽配(行业) ｜ 22056.5｜ 4944.5｜ 22.42｜ 77.66｜
｜门业(行业) ｜ 5989.7｜ 483.4｜ 8.07｜ 21.09｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜汽车零部件(产品) ｜ 22056.5｜ 4944.5｜ 22.42｜ 77.66｜
｜防盗门(产品) ｜ 5989.7｜ 483.4｜ 8.07｜ 21.09｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东(地区) ｜ 14171.2｜- ｜- ｜ 49.90｜
｜华南(地区) ｜ 8236.1｜- ｜- ｜ 29.00｜
｜西南(地区) ｜ 2991.8｜- ｜- ｜ 10.53｜
｜华北(地区) ｜ 1398.0｜- ｜- ｜ 4.92｜
｜其他(地区) ｜ 1249.2｜- ｜- ｜ 4.40｜
｜合计(地区) ｜ 28046.2｜- ｜- ｜ 98.75｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2008年度概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜车用零部件(行业) ｜ 37225.3｜ 7378.7｜ 19.82｜ 66.83｜
｜门业(行业) ｜ 16880.8｜ 1703.7｜ 10.09｜ 30.30｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜车用零部件(产品) ｜ 37225.3｜ 7378.7｜ 19.82｜ 66.83｜
｜防盗门(产品) ｜ 16880.8｜ 1703.7｜ 10.09｜ 30.30｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东(地区) ｜ 31592.2｜- ｜- ｜ 56.71｜
｜华南(地区) ｜ 15953.3｜- ｜- ｜ 28.64｜
｜西南(地区) ｜ 4556.8｜- ｜- ｜ 8.18｜
｜华北(地区) ｜ 1942.5｜- ｜- ｜ 3.49｜
｜其他(地区) ｜ 1658.9｜- ｜- ｜ 2.98｜
｜合计(地区) ｜ 55703.6｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2008年中期概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜汽配行业(行业) ｜ 19881.3｜ 4634.2｜ 23.31｜ 71.26｜
｜门业(行业) ｜ 7673.1｜ 1116.5｜ 14.55｜ 27.50｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜车用零部件(产品) ｜ 19881.3｜ 4634.2｜ 23.31｜ 71.26｜
｜防盗门(产品) ｜ 7673.1｜ 1116.5｜ 14.55｜ 27.50｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东(地区) ｜ 13576.6｜- ｜- ｜ 48.66｜
｜华南(地区) ｜ 7981.3｜- ｜- ｜ 28.61｜
｜西南(地区) ｜ 3177.2｜- ｜- ｜ 11.39｜
｜华北(地区) ｜ 1492.3｜- ｜- ｜ 5.35｜
｜其他(地区) ｜ 1326.9｜- ｜- ｜ 4.76｜
｜总计(地区) ｜ 27554.4｜- ｜- ｜ 98.76｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2007年度概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜车用零部件行业(行业) ｜ 35043.0｜ 8483.8｜ 24.21｜ 65.43｜
｜门业(行业) ｜ 14227.7｜ 2188.3｜ 15.38｜ 26.56｜
｜造纸业(行业) ｜ 3077.8｜ -139.4｜ -4.53｜ 5.75｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜车用零部件(产品) ｜ 35043.0｜ 8483.8｜ 24.21｜ 65.43｜
｜防盗门(产品) ｜ 14227.7｜ 2188.3｜ 15.38｜ 26.56｜
｜纸制品(产品) ｜ 3077.8｜ -139.4｜ -4.53｜ 5.75｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东(地区) ｜ 30578.0｜- ｜- ｜ 57.09｜
｜华南(地区) ｜ 14738.6｜- ｜- ｜ 27.52｜
｜西南(地区) ｜ 4816.5｜- ｜- ｜ 8.99｜
｜华北(地区) ｜ 1853.8｜- ｜- ｜ 3.46｜
｜其他(地区) ｜ 1574.4｜- ｜- ｜ 2.94｜
｜合计(地区) ｜ 53561.3｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2.经营投资】
经营情况评述：
【2009年半年报】
1、报告期公司经营情况回顾
报告期内，公司在董事会领导下，紧紧围绕“调整产品结构，严控经营风险，协调稳健发展”的整体思路，以市场为导向，积极调整和优化产品结构，加大技术和产品创新力度，不断改进和提高产品质量；持续加强和完善内控管理，全面强化各项基础管理工作，全力确保经营安全；扎实推进降本增效，努力提高经营效率，做到规模、质量、效益全面协调平衡发展。公司上下各司其职，各负其责，形成合力，整体推进，初步遏制了业绩增速下滑的势头，公司发展呈现出企稳向好的积极变化。
2009年上半年，随着国家一系列经济刺激、行业振兴等宏观调控政策的实施，国内汽车业出现了结构性复苏局面。受益于下游需求扩大，公司车用零部件业务销售回暖，特别是本部的汽车仪表业务收入快速上升，较去年同期有较大幅度增长。门业方面，受全球金融危机影响及劳动力成本上涨，以及汇率调整、出口退税率下调等诸多因素制约，公司防盗门业务生产销售形势严峻。
报告期内，公司实现营业收入284,014,013.25元，营业利润33,238,549.98元，净利润24,240,267.27元，分别较上年同期增长1.79%、5.40%和减少2.87%。
2、报告期内公司主要经营情况
（1）公司主要业务经营范围：汽车、摩托车仪表及电器件，汽车车身及附件，安全防撬门、装饰门、防盗窗及各种功能门窗，车用零部件，电机系列产品、电子电器产品、化工产品（不含危险品），电动自行车产品生产、销售；旅游服务；本公司自产产品及技术出口；本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（以上经营范围中未取得专项审批的项目以及国家限定公司经营和禁止进口的商品及技术除外）。
（2）主营业务分产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
汽配 22,056.53 17,112.00 22.42%
门业 5,989.70 5,506.34 8.07%
主营业务分产品情况
车用零部件 22,056.53 17,112.00 22.42%
防盗门 5,989.70 5,506.34 8.07%
接上表:
分行业 营业收入 营业成本 营业利润率比
或分产 比上年增 比上年增 上年增减(%)
品 减(%) 减(%)
汽配 10.94% 12.23% -0.89%
门业 -21.94% -16.02% -6.48%
主营业务分产品情况
车用零部件 10.94% 12.23% -0.89%
防盗门 -21.94% -16.02% -6.48%
（3）主营业务分地区情况表
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东 14,171.21 4.38%
华南 8,236.09 3.19%
西南 2,991.81 -5.84%
华北 1,397.95 -6.32%
其他 1,249.18 -5.86%
总计 28,046.23 1.79%
3、报告期内的投资情况
（1）募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]239号文核准，本公司于2007年9月24日向特定对象非公开发行人民币普通股9,200万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币597,704,000.00元。
截止本报告期末，各募投项目的进度及资金使用情况如下：
单位：（人民币）万元
募集资金总额 59,770.40 报告期内投入募集资金总额 1,671.84
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 41,424.26
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目
是否 募集资金 调整后投 截至期末 报告期内
已变 承诺投资
更项 总额 资总额 承诺投入 投入金额
目
（含 金额(1)
部分
变
更）
大中型冲压
模具研发及
制造技术
改造项目 否 13,503.00 13,503.00 13,503.00 1,671.84
自动化冲
压生产线技
术改选项目 否 23,299.00 23,299.00 23,299.00 0.00
柔性化焊装
生产线技术
改选项目 否 12,998.00 12,998.00 12,998.00 0.00
合计 - 49,800.00 49,800.00 49,800.00 1,671.84
接上表:
募集资金总额
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 截至期末 截至期末 截至期 项目达到预 本年度 是否 项目
累计投入 累计投入 末投入 定可使用状 实现的 达到 可行
金额(2) 金额与承 进度 态日期 效益 预计 性是
诺投入金 （%） 效益 否发
额的差额 生重
(3)＝ (4)＝ 大变
(2)-(1) (2)/(1) 化
大中型冲压
模具研发及
制造技术
改造项目 9,626.26 -3,876.74 71.29% 2008年10月31日 0.00 否 否
自动化冲
压生产线技
术改选项目 18,800.00 -4,499.00 80.69% 2009年12月31日 0.00 否 否
柔性化焊装
生产线技术
改选项目 12,998.00 0.00 100.00% 2008年01月31日 1,025.12 否 否
合计 41,424.26 -8,375.74 - - 1,025.12 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
自动化冲压生产线技术改造项目及大中型冲压模具研发及制造技术改造项
目未达到计划进度，主要因为为生产设备的运输以及生产线安装调试时间超过预计时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户，待投入承诺项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（2）报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
投资情况说明：
报告期内的投资情况
（1）募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]239号文核准，本公司于2007年9月24日向特定对象非公开发行人民币普通股9,200万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币597,704,000.00元。
截止本报告期末，各募投项目的进度及资金使用情况如下：
单位：（人民币）万元
募集资金总额 59,770.40 报告期内投入募集资金总额 1,671.84
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 41,424.26
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目
是否 募集资金 调整后投 截至期末 报告期内
已变 承诺投资
更项 总额 资总额 承诺投入 投入金额
目
（含 金额(1)
部分
变
更）
大中型冲压
模具研发及
制造技术
改造项目 否 13,503.00 13,503.00 13,503.00 1,671.84
自动化冲
压生产线技
术改选项目 否 23,299.00 23,299.00 23,299.00 0.00
柔性化焊装
生产线技术
改选项目 否 12,998.00 12,998.00 12,998.00 0.00
合计 - 49,800.00 49,800.00 49,800.00 1,671.84
接上表:
募集资金总额
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 截至期末 截至期末 截至期 项目达到预 本年度 是否 项目
累计投入 累计投入 末投入 定可使用状 实现的 达到 可行
金额(2) 金额与承 进度 态日期 效益 预计 性是
诺投入金 （%） 效益 否发
额的差额 生重
(3)＝ (4)＝ 大变
(2)-(1) (2)/(1) 化
大中型冲压
模具研发及
制造技术
改造项目 9,626.26 -3,876.74 71.29% 2008年10月31日 0.00 否 否
自动化冲
压生产线技
术改选项目 18,800.00 -4,499.00 80.69% 2009年12月31日 0.00 否 否
柔性化焊装
生产线技术
改选项目 12,998.00 0.00 100.00% 2008年01月31日 1,025.12 否 否
合计 41,424.26 -8,375.74 - - 1,025.12 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
自动化冲压生产线技术改造项目及大中型冲压模具研发及制造技术改造项
目未达到计划进度，主要因为为生产设备的运输以及生产线安装调试时间超过预计时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户，待投入承诺项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（2）报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
经营情况评述：
【2008年年报】
一、报告期内公司经营情况回顾
（一）报告期内公司总体经营情况
2008年，面对全球金融危机引起的国际国内经济环境变化的压力和挑战，公司上下齐心，步调一致，围绕“调整、巩固、充实、提高”八字经营方针，坚持科学发展观，审慎研判形势，果断提出对策，实现了企业健康运行、稳步发展的目标。
1、以管理促发展，以创新求效益
报告期内，公司围绕年度经营目标分解制定部门指标，狠抓工作责任和落实，并专门成立了工作推进办公室以提高执行力。公司注重从管理上做大做强自身，2008年，公司继续深化5S现场管理，推进ISO9001：2000及ISO/TS16949：2002质量管理体系；积极开展ERP信息管理、OA 办公自动化管理，有效配置资源，优化工作流程，规范企业运作，提高工作效率，推进企业和谐发展。2008年，公司荣膺“安徽省质量管理奖”。
报告期内，公司坚持以成本控制为内部管理的重点。推行指标化管理，持续改进内部生产组织和装备、质量、工艺管理，提高生产效率，想方设法，通过各种方式和渠道降本节耗，提升企业竞争力。
报告期内，公司继续强化企业科技创新力度，积极从制造向创造进行过渡，依靠品牌支撑，开发附加值高的新产品，形成新的竞争优势。为鼓励创新，吸引人才，公司还专门制定了《技术创新奖励制度》。一年来，公司本部共开发新品汽车仪表30 个产品；摩托车仪表及传感器产品49个；新产品开发达成率>85%；汽车中控锁控制器试制完成，进入测试阶段；目前公司本部拥有技术专利四项，省级高新技术产品9 个，其中电子式单片机一驱四汽车组合仪表获得08年度市科技奖三等奖，电子式汽车组合仪表被评为安徽省名牌产品，企业通过安徽省高新技术企业认定。子公司铁牛车身2008年新开发QN7160、MG、YV5 等项目共计开发新产品465 件，比2007 年（产品开发数276 件）同期增加了68%；子公司金大门业开发了GD甲级防盗门8种。
2、坚持以市场为导向，诚信经营
报告期内，面对纷繁复杂的市场环境，公司沉着应对，克服重重困难，实施名牌战略，坚持诚信经营，努力开拓新市场。公司以“优质产品和优质服务相结合，经济效益与社会效益相统一”为企业经营宗旨，以“执事而敬、与人为谦”为核心价值观，把客户当作生存之源，严格执行质量标准，给客户提供优质的售前、售中、售后服务，较好地完成了全年的产销目标任务。公司全年累计产品销售情况如下：
汽车仪表177,588 套；摩托车仪表1,618,873 套；传感器1,718,230 套；同比上年同期：汽车仪表增长8.30%；摩托车仪表增长10.99%；传感器增长8.41%。车身公司实现销量3.82万套，比上年同期增长19.7 %。；门业公司实现销量34万樘，比上年同期增长6.25%。
2008 年，公司产品市场占有率基本与上年度持平。
3、坚持文化兴企，营造企业发展良好氛围
报告期内，公司注重企业文化建设，引导广大员工“以企为家，共同发展”。通过开展形式多样的活动，极大丰富了员工业余生活，营造企业发展良好氛围。2008年9月公司被安徽省政府评为优秀非公有制企业。
报告期内，受原材料价格大幅波动和宏观经济形势的影响，公司效益有所下滑。2008年度公司实现营业收入557,036,146.91元，比上年同期增长4 %；实现营业利润28,360,193.85元，比上年同期减少41.6 %；实现净利润22,938,121.51元，比上年同期下降41.46 %。
（二）报告期内主营业务的范围及其经营状况
报告期内，本公司主要业务为车用仪表及车用零部件、防盗门的生产和销售。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业利润率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%)
车用零部件行业 37,225.30 29,846.62 19.82
门业 16,880.82 15,177.10 10.09
主营业务分产品情况
车用零部件 37,225.30 29,846.62 19.82
防盗门 16,880.82 15,177.10 10.09
续上表：
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 营业利润率
分行业或分产品 比上年增减 比上年增减 比上年增减
（%） （%） （%）
车用零部件行业 14.54 21.13 -4.39
门业 18.65 26.06 -5.29
主营业务分产品情况
车用零部件 14.54 21.13 -4.39
防盗门 18.65 26.06 -5.29
2、主营业务分地区情况：
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东 31,592.18 3.32
华南 15,953.27 8.24
西南 4,556.82 -5.39
华北 1,942.45 4.78
其他 1,658.89 5.37
合计 55,703.61 4.00
二、报告期内的投资情况
（一）募集资金投资情况
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]239 号《关于核准黄山金马股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司于2007年9月24 日向特定对象非公开发行人民币普通股 9,200 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 7.00 元，扣除发行费用46,296,000.00元，实际募集资金净额为人民币597,704,000.00元。上述资金已于2007年9月10 日全部到位，并经原安徽华普会计师事务所〔现已更名为“华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司”〕华普验字[2007]第0754号验资报告验证。
2008 年度，本公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目9,952.43 万元。截止2008年12月31 日公司累计使用募集资金39,752.42万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为20,017.98 万元。募集资金专用账户利息收入181.95 万元，支付手续费0.11万元，募集资金专户2008年12月31 日余额合计为20,276.87万元。
2、募集资金管理情况
1）募集资金管理制度
为了加强、规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，公司于2006年11月8 日召开的2006年度第二次临时股东大会审议通过了《黄山金马股份有限公司募集资金管理制度》。本公司于2008年1月28 日、2008年5 月10 日根据监管部门颁布的新规章制度对《黄山金马股份有限公司募集资金管理制度》进行了修订。
公司严格按照该管理制度的要求，对募集资金实行专户存储，专款专用。
2）募集资金存放情况
本公司通过子公司浙江铁牛汽车车身有限公司实施的募集资金项目，目前有两个募集资金专户，截至2008年12月31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行 名称 银行帐号 余额
浙商银行义乌分行 33870200101201000177 45,566,751.28
中国建设银行永康
支行芝英分理处 33001677244059888888 157,201,959.23
合计 202,768,710.51
3、2008年度募集资金的实际使用情况如下：
根据本公司2007年9月向特定投资者非公开发行上市公告书，本公司计划对3个具体项目使用募集资金，共计人民币49,800 万元。2008 年度本公司实际投入所涉及使用募集资金项目款项共计人民币9,952.42 万元，募集资金具体使用情况如下：
向特定对象非公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 59,770.40 本年度投入募集资金总额 9,952.42
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 39,752.42
变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资 是否已变 募集资金 调整后投 截至期末
项目 更项目 承诺投资 资总额 承诺投入
(含部分 总额 金额(1)
变更)
大中型冲
压模具研
否 13,503.00 13,503.00 13,503.00
发及制造
技术改造
项目
自动化冲
压生产 否 23,299.00 23,299.00 23,299.00
线技术改
选项目
柔性化焊
装生产线 否 12,998.00 12,998.00 12,998.00
技术改选
项目
合计 - 49,800.00 49,800.00 -
续上表1：
承诺投资 本年度投入 截至期末累 截至期末累 截至期末投入
项目 金额 计投入金额 计投入金额 进度(%)(4)＝
(2) 与承诺投入 (2)/(1)
金额的差额 注1
(3)＝
(2)-(1)
大中型冲
压模具研
7,954.42 7,954.42 -5,548.58 58.91
发及制造
技术改造
项目
自动化冲
压生产 - 18,800.00 -4,499.00 80.69
线技术改
选项目
柔性化焊
装生产线 1,998.00 12,998.00 - 100.00
技术改选
项目
合计 9,952.42 39,752.42 -10,047.58 -
续上表2：
承诺投资 项目达到预 本年度实现 是否达到 项目可行
项目 定可使用状 的效益 预计效益 性是否发
态日期 生重大变
注2 化
大中型冲
压模具研 2008年10月
- 否 否
发及制造 注3
技术改造
项目
自动化冲
压生产 - - 否 否
线技术改
选项目
柔性化焊
装生产线 2008年1月 1808.23 否 否
技术改选
项目
合计 - 1,808.23 - -
自动化冲压生产线技术改造项目及大中型冲
压模具研发及制造技术改造项目未达到计划
进度，主要因为：a、公司定向增发所募集
未达到计划进度原因(分具体项目)
的资金到位时间晚于原计划时间；b、生产
设备的运输以及生产线
安装调试时间超过预计时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
柔性化焊装生产线技术改造项目2008年
度实现利润1808.23万元，实际收益低
于原预计收益。主要因为：a、项目建成
时间晚于预期；b、2008年原材料价格大
幅上涨等市场环境因素发生显著变化；
c、募集资金未达到预计效益情况说明
自动化冲压生产线技术改造项目及大中
型冲压模具研发及制造技术改造项目尚
未建成，项目没有产生协同效应。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
注1：截至期末承诺投入金额以2007年10月26 日黄山金马股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书已披露的募集资金投资计划为依据确定。
注2：上述表格中柔性化焊装生产线技术改选项目财务上未独立核算，本年度实现的利润系由该项目产品2008年实现的收入，扣除相关的营业成本、营业税金及附加、销售费用和管理费用后计算得出。其中：营业成本中所耗用的自制半成品（材料）价格取该自制半成品同期对外销售不含税价格计算。营业税金及附加、销售费用和管理费按项目产品收入占全部产品收入的比例进行分摊。
注3：大中型冲压模具研发及制造技术改造项目部分设备于2008年10月调试进入运营阶段，由于其产品（冲压模具）的研发及制造周期较长，该项目2008年度未产生收入和效益。
3、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
经审核，华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司出具了会事审字[2009]第3252号《募集资金年度使用情况鉴证报告》，认为本公司董事会编制的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》的规定，如实反映了贵公司2008年度募集资金实际存放与使用情况。
（二）非募集资金投资情况
报告期内，公司无非募集资金投资情况。
投资情况说明：
报告期内的投资情况
（一）募集资金投资情况
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]239 号《关于核准黄山金马股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司于2007年9月24 日向特定对象非公开发行人民币普通股 9,200 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 7.00 元，扣除发行费用46,296,000.00元，实际募集资金净额为人民币597,704,000.00元。上述资金已于2007年9月10 日全部到位，并经原安徽华普会计师事务所〔现已更名为“华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司”〕华普验字[2007]第0754号验资报告验证。
2008 年度，本公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目9,952.43 万元。截止2008年12月31 日公司累计使用募集资金39,752.42万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为20,017.98 万元。募集资金专用账户利息收入181.95 万元，支付手续费0.11万元，募集资金专户2008年12月31 日余额合计为20,276.87万元。
2、募集资金管理情况
1）募集资金管理制度
为了加强、规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，公司于2006年11月8 日召开的2006年度第二次临时股东大会审议通过了《黄山金马股份有限公司募集资金管理制度》。本公司于2008年1月28 日、2008年5 月10 日根据监管部门颁布的新规章制度对《黄山金马股份有限公司募集资金管理制度》进行了修订。
公司严格按照该管理制度的要求，对募集资金实行专户存储，专款专用。
2）募集资金存放情况
本公司通过子公司浙江铁牛汽车车身有限公司实施的募集资金项目，目前有两个募集资金专户，截至2008年12月31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行 名称 银行帐号 余额
浙商银行义乌分行 33870200101201000177 45,566,751.28
中国建设银行永康
支行芝英分理处 33001677244059888888 157,201,959.23
合计 202,768,710.51
3、2008年度募集资金的实际使用情况如下：
根据本公司2007年9月向特定投资者非公开发行上市公告书，本公司计划对3个具体项目使用募集资金，共计人民币49,800 万元。2008 年度本公司实际投入所涉及使用募集资金项目款项共计人民币9,952.42 万元，募集资金具体使用情况如下：
向特定对象非公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 59,770.40 本年度投入募集资金总额 9,952.42
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 39,752.42
变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资 是否已变 募集资金 调整后投 截至期末
项目 更项目 承诺投资 资总额 承诺投入
(含部分 总额 金额(1)
变更)
大中型冲
压模具研
否 13,503.00 13,503.00 13,503.00
发及制造
技术改造
项目
自动化冲
压生产 否 23,299.00 23,299.00 23,299.00
线技术改
选项目
柔性化焊
装生产线 否 12,998.00 12,998.00 12,998.00
技术改选
项目
合计 - 49,800.00 49,800.00 -
续上表1：
承诺投资 本年度投入 截至期末累 截至期末累 截至期末投入
项目 金额 计投入金额 计投入金额 进度(%)(4)＝
(2) 与承诺投入 (2)/(1)
金额的差额 注1
(3)＝
(2)-(1)
大中型冲
压模具研
7,954.42 7,954.42 -5,548.58 58.91
发及制造
技术改造
项目
自动化冲
压生产 - 18,800.00 -4,499.00 80.69
线技术改
选项目
柔性化焊
装生产线 1,998.00 12,998.00 - 100.00
技术改选
项目
合计 9,952.42 39,752.42 -10,047.58 -
续上表2：
承诺投资 项目达到预 本年度实现 是否达到 项目可行
项目 定可使用状 的效益 预计效益 性是否发
态日期 生重大变
注2 化
大中型冲
压模具研 2008年10月
- 否 否
发及制造 注3
技术改造
项目
自动化冲
压生产 - - 否 否
线技术改
选项目
柔性化焊
装生产线 2008年1月 1808.23 否 否
技术改选
项目
合计 - 1,808.23 - -
自动化冲压生产线技术改造项目及大中型冲
压模具研发及制造技术改造项目未达到计划
进度，主要因为：a、公司定向增发所募集
未达到计划进度原因(分具体项目)
的资金到位时间晚于原计划时间；b、生产
设备的运输以及生产线
安装调试时间超过预计时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
柔性化焊装生产线技术改造项目2008年
度实现利润1808.23万元，实际收益低
于原预计收益。主要因为：a、项目建成
时间晚于预期；b、2008年原材料价格大
幅上涨等市场环境因素发生显著变化；
c、募集资金未达到预计效益情况说明
自动化冲压生产线技术改造项目及大中
型冲压模具研发及制造技术改造项目尚
未建成，项目没有产生协同效应。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
注1：截至期末承诺投入金额以2007年10月26 日黄山金马股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书已披露的募集资金投资计划为依据确定。
注2：上述表格中柔性化焊装生产线技术改选项目财务上未独立核算，本年度实现的利润系由该项目产品2008年实现的收入，扣除相关的营业成本、营业税金及附加、销售费用和管理费用后计算得出。其中：营业成本中所耗用的自制半成品（材料）价格取该自制半成品同期对外销售不含税价格计算。营业税金及附加、销售费用和管理费按项目产品收入占全部产品收入的比例进行分摊。
注3：大中型冲压模具研发及制造技术改造项目部分设备于2008年10月调试进入运营阶段，由于其产品（冲压模具）的研发及制造周期较长，该项目2008年度未产生收入和效益。
3、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
经审核，华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司出具了会事审字[2009]第3252号《募集资金年度使用情况鉴证报告》，认为本公司董事会编制的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》的规定，如实反映了贵公司2008年度募集资金实际存放与使用情况。
（二）非募集资金投资情况
报告期内，公司无非募集资金投资情况。
【3.关联企业经营状况】
【截止日期】2009-06-30
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜浙江金大门业有限公司 ｜ 6065.09｜ 103.45｜ 17654.07｜
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意见与建议
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