诚志股份[000990] 003
☆财务分析☆ ◇000990 诚志股份 更新日期：2009-10-27◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1516.75｜ 2748.91｜ 5099.05｜ 5094.91｜
｜净利润增长率(%) ｜ -27.72｜ -46.09｜ 0.08｜ 2.40｜
｜净资产收益率(%) ｜ 0.97｜ 2.23｜ 5.62｜ 5.79｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 47.90｜ 52.80｜ 54.74｜ 54.90｜
｜净利润现金含量(%) ｜ -306.49｜ 665.30｜ -87.42｜ 284.31｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：7.46%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：199.48%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：44.68%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：31.42%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 322006.17｜ 285025.87｜ 226039.98｜ 224180.82｜
｜负债总额(万元) ｜ 154229.49｜ 150500.74｜ 123670.64｜ 123065.95｜
｜流动负债(万元) ｜ 150669.83｜ 148306.09｜ 116676.76｜ 115182.27｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 58639.88｜ 63288.58｜ 45000.09｜ 49457.64｜
｜应收帐款(万元) ｜ 43476.43｜ 30098.64｜ 25600.67｜ 22399.25｜
｜其他应收款(万元) ｜ 25690.64｜ 25077.10｜ 13840.84｜ 12898.89｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜ 156739.66｜ 123302.13｜ 90696.86｜ 88004.92｜
｜资产负债率(%) ｜ 47.8964｜ 52.8024｜ 54.7448｜ 54.8958｜
｜股东权益比率(%) ｜ 48.6759｜ 43.2599｜ 40.0950｜ 39.2562｜
｜流动比率(%) ｜ 1.1547｜ 1.1231｜ 0.9938｜ 1.0170｜
｜速动比率(%) ｜ 1.0183｜ 1.0373｜ 0.8706｜ 0.8889｜
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【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 225703.33｜ 272874.09｜ 217161.93｜ 147346.48｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 1474.45｜ -1836.64｜ 5063.55｜ 13044.11｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ -4648.70｜ 18288.49｜ -4457.55｜ 14485.56｜
｜经营活动现金净流量｜ 125.10｜ -136.27｜ -61.18｜ 197.57｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 108.01｜ 108.42｜ 109.97｜ 104.11｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 97.21｜ -66.81｜ 99.30｜ 256.02｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ -306.49｜ 665.30｜ -87.42｜ 284.31｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜ -2706.26｜ -10365.96｜ -6508.75｜ -6386.46｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ -3416.89｜ 30498.91｜ -3010.70｜ 7827.08｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 208960.21｜ 251685.04｜ 197480.99｜ 141529.62｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 1600.61｜ 2466.92｜ 2145.18｜ 1925.44｜
｜管理费用(万元) ｜ 6665.69｜ 7248.79｜ 6340.54｜ 7006.64｜
｜财务费用(万元) ｜ 4867.40｜ 7032.67｜ 4927.22｜ 4090.29｜
｜三项费用增长率(%) ｜ 8.40｜ 24.87｜ 3.00｜ -8.06｜
｜营业利润(万元) ｜ 1658.32｜ 2456.51｜ 5162.70｜ 6073.97｜
｜投资收益(万元) ｜ 303.53｜ 325.64｜ 1429.95｜ 1479.55｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 448.02｜ 728.37｜ 873.86｜ 209.22｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 2106.35｜ 3184.88｜ 6036.56｜ 6283.18｜
｜所得税(万元) ｜ 729.06｜ 812.94｜ 1075.60｜ 1042.89｜
｜净利润(万元) ｜ 1516.75｜ 2748.91｜ 5099.05｜ 5094.91｜
｜销售毛利率(%) ｜ 7.65｜ 8.45｜ 9.45｜ 13.46｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 0.97｜ 2.23｜ 5.62｜ 5.79｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0540｜ 0.0300｜ 0.0140｜ 0.1060｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0340｜ 0.0250｜ 0.0113｜ 0.0690｜
｜每股净资产(元) ｜ 5.2800｜ 5.2600｜ 4.5800｜ 4.5700｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 0.9700｜ 0.5300｜ 0.3100｜ 2.2300｜
｜每股资本公积金(元)｜ 3.2241｜ 3.2291｜ 2.3816｜ 2.3816｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9596｜ 0.9362｜ 1.0937｜ 1.0828｜
｜主营业务收入(万元)｜ 208960.21｜ 128178.93｜ 61951.60｜ 251685.04｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 303.53｜ 108.25｜ -9.22｜ 325.64｜
｜净利润(万元) ｜ 1516.75｜ 823.92｜ 382.80｜ 2748.91｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0820｜ 0.0640｜ 0.0270｜ 0.2110｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0750｜ 0.0560｜ 0.0190｜ 0.1510｜
｜每股净资产(元) ｜ 4.5400｜ 4.5200｜ 3.7800｜ 3.7500｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 1.7100｜ 1.3000｜ 0.7200｜ 5.6200｜
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3817｜ 2.3816｜ 1.5408｜ 1.5408｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0587｜ 1.0398｜ 1.1198｜ 1.0928｜
｜主营业务收入(万元)｜ 179927.52｜ 113861.18｜ 47439.36｜ 197480.99｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 551.56｜ 559.29｜ 399.32｜ 1429.95｜
｜净利润(万元) ｜ 2098.45｜ 1589.31｜ 653.68｜ 5099.05｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 0.0540｜ 0.1060｜ 0.2110｜ 0.2110｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0340｜ 0.0690｜ 0.1510｜ 0.2010｜
｜每股净资产(元) ｜ 5.2800｜ 4.5700｜ 3.7500｜ 3.6400｜
｜每股资本公积金(元)｜ 3.2241｜ 2.3816｜ 1.5408｜ 1.5403｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9596｜ 1.0828｜ 1.0928｜ 1.0079｜
｜每股经营活动现金流｜ 0.0496｜ -0.0680｜ 0.2092｜ 0.5390｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ -0.1565｜ 0.6773｜ -0.1842｜ 0.5986｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 11.60｜ 17.00｜ 12.27｜ 7.98｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 5.68｜ 9.04｜ 8.23｜ 6.68｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.69｜ 0.98｜ 0.88｜ 0.68｜
｜主营业务收入增长率｜ 16.14｜ 27.45｜ 39.53｜ 0.88｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -29.43｜ -52.42｜ -15.00｜ 11.92｜
｜税后利润增长率(%) ｜ -27.72｜ -46.09｜ 0.08｜ 2.40｜
｜净资产增长率(%) ｜ 27.79｜ 35.95｜ 3.06｜ 4.44｜
｜总资产增长率(%) ｜ 20.05｜ 26.10｜ 0.90｜ 17.25｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 25690.64｜ 14974.06｜ 71.57｜
｜无形资产(万元) ｜ 16180.39｜ 8310.44｜ 94.70｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 2848.70｜ 7901.95｜ -63.95｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜吸收投资所收到的现金｜ -｜ 30268.00｜ -100.00｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动产生的现金流｜ -3416.89｜ 24914.91｜ -113.71｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ -4648.70｜ 18074.88｜ -125.72｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 47439.36｜ 18.85｜ 653.68｜ 23.78｜
｜ 二季度 ｜ 66421.81｜ 26.39｜ 935.63｜ 34.04｜
｜ 三季度 ｜ 66066.35｜ 26.25｜ 509.14｜ 18.52｜
｜ 四季度 ｜ 71757.52｜ 28.51｜ 650.46｜ 23.66｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 42325.74｜ 21.43｜ 509.59｜ 9.99｜
｜ 二季度 ｜ 50712.88｜ 25.68｜ 1027.06｜ 20.14｜
｜ 三季度 ｜ 55679.15｜ 28.19｜ 987.11｜ 19.36｜
｜ 四季度 ｜ 48763.23｜ 24.69｜ 2575.28｜ 50.51｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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