斯米克[002162] 011
☆经营分析☆ ◇港澳资讯002162 更新日期：2009-08-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.主营构成】、【2.经营投资】、【3.关联企业经营状况】
【1.主营构成】
【2009年中期概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜瓷砖(行业) ｜ 38432.1｜ 9890.2｜ 25.73｜ 99.60｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜玻化砖-抛光砖(产品) ｜ 23133.5｜ 5901.9｜ 25.51｜ 59.95｜
｜玻化砖-非抛光砖(产品) ｜ 4355.2｜ 898.7｜ 20.64｜ 11.29｜
｜釉面砖-水晶釉(产品) ｜ 6766.6｜ 2937.8｜ 43.42｜ 17.54｜
｜釉面砖-普通釉(产品) ｜ 1693.2｜ 210.2｜ 12.41｜ 4.39｜
｜其他(产品) ｜ 2483.7｜ -58.3｜ -2.35｜ 6.44｜
｜合计(产品) ｜ 38432.1｜ 9890.2｜ 25.73｜ 99.60｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内(地区) ｜ 34903.9｜- ｜- ｜ 90.46｜
｜出口(地区) ｜ 3528.2｜- ｜- ｜ 9.14｜
｜合计(地区) ｜ 38432.1｜- ｜- ｜ 99.60｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2008年度概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜瓷砖(行业) ｜ 85833.6｜ 29207.6｜ 34.03｜ 99.40｜
｜合计(行业) ｜ 85833.6｜ 29207.6｜ 34.03｜ 99.40｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜玻化砖-抛光砖(产品) ｜ 53663.2｜ 18299.0｜ 34.10｜ 62.14｜
｜玻化砖-非抛光砖(产品) ｜ 11128.9｜ 2739.7｜ 24.62｜ 12.89｜
｜釉面砖-水晶釉(产品) ｜ 12907.0｜ 6333.7｜ 49.07｜ 14.95｜
｜釉面砖-普通釉(产品) ｜ 4275.8｜ 1181.3｜ 27.63｜ 4.95｜
｜其他(产品) ｜ 3858.7｜ 653.8｜ 16.94｜ 4.47｜
｜合计(产品) ｜ 85833.6｜ 29207.6｜ 34.03｜ 99.40｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内销售(地区) ｜ 75940.1｜- ｜- ｜ 87.94｜
｜国外销售(地区) ｜ 9893.5｜- ｜- ｜ 11.46｜
｜合计(地区) ｜ 85833.6｜- ｜- ｜ 99.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2008年中期概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜建筑陶瓷(行业) ｜ 37816.3｜ 13373.8｜ 35.37｜ 99.65｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜玻化砖-抛光砖(产品) ｜ 23257.3｜ 8116.5｜ 34.90｜ 61.28｜
｜玻化砖-非抛光砖(产品) ｜ 4714.4｜ 1173.8｜ 24.90｜ 12.42｜
｜釉面砖-水晶釉(产品) ｜ 5871.1｜ 3040.2｜ 51.78｜ 15.47｜
｜釉面砖-普通釉(产品) ｜ 2267.5｜ 677.6｜ 29.88｜ 5.97｜
｜其他(产品) ｜ 1706.0｜ 365.7｜ 21.44｜ 4.50｜
｜合计(产品) ｜ 37816.3｜ 13373.8｜ 35.37｜ 99.65｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内(地区) ｜ 32695.2｜- ｜- ｜ 86.15｜
｜出口(地区) ｜ 5121.1｜- ｜- ｜ 13.49｜
｜合计(地区) ｜ 37816.3｜- ｜- ｜ 99.65｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2007年度概况】
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜瓷砖(行业) ｜ 89741.3｜ 29379.5｜ 32.74｜ 99.24｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜玻化砖-抛光砖(产品) ｜ 54226.6｜ 17363.2｜ 32.02｜ 59.97｜
｜玻化砖-非抛光砖(产品) ｜ 10825.4｜ 2769.3｜ 25.58｜ 11.97｜
｜釉面砖-水晶釉(产品) ｜ 13325.6｜ 6493.5｜ 48.73｜ 14.74｜
｜釉面砖-普通釉(产品) ｜ 5613.8｜ 1340.9｜ 23.89｜ 6.21｜
｜其他(产品) ｜ 5750.0｜ 1412.6｜ 24.57｜ 6.36｜
｜合计(产品) ｜ 89741.3｜ 29379.5｜ 32.74｜ 99.24｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内销售(地区) ｜ 80371.9｜- ｜- ｜ 88.88｜
｜出口销售(地区) ｜ 9369.4｜- ｜- ｜ 10.36｜
｜合计(地区) ｜ 89741.3｜- ｜- ｜ 99.24｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
【2.经营投资】
经营情况评述：
【2009年半年报】
一、报告期内公司经营情况
（一）报告期内总体经营情况
报告期内，受国际金融危机影响，建筑陶瓷市场持续不景气，需求增加困难，公司积极拓展销售渠道，使得销售数量比上年同期增长 11% （其中内销增长21%，外销减少37%），但因市场价格竞争加剧，产品平均售价下滑8.4%，以致营业总收入比上年同期仅小幅增长 1.68%
（其中内销增长7%，外销减少31%）。另报告期内公司为了压缩产成品库存而加强控制生产量，一方面使得报告期末的产成品库存数量比上年同期下降26%，一方面也使得报告期的经营现金净流量比上年同期增加了212%。
报告期内，营业利润比上年同期下降 164.57%，主要原因：（1）毛利率由上年同期的35.4% 下降为报告期的 25.9%，下降原因除了前述的产品平均售价下滑外，另因江西生产基地供气 量仍不足及不稳定，产能尚未能正常发挥，以及前述公司因减少报告期内的生产量，影响单位产成品中分摊的固定成本增加，使得单位销售成本比上年同期上升 5.2%；（2）报告期内人 民币兑美元汇率平稳，而上年同期则人民币升值幅度较大，以致汇兑收益比上年同期减少 1,675 万元。
报告期内，利润总额及净利润分别降低 89.44%及 97.74%，该降幅比营业利润的降幅低，
主要是因报告期实现江西丰城市地方政府补贴收入 1,800 万元。同时，因净利润的减少，也造成了报告期的基本每股收益和净资产收益率比上年同期分别降低 97.74%及2.29 个百分点。
（二）主营业务的范围及经营状况
1、主营业务的范围：玻化砖、釉面砖的生产与销售。
2、主营业务分行业情况
单位：（人民币）元
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%)
瓷砖 384,321,180.56 285,418,907.25 25.73%
接上表：
主营业务收入 主营业务成 毛利率比上
分行业 比上年同期增 本比上年同 年同期增减
减（％） 期增减（％）
瓷砖 1.63% 16.77% -9.63%
3、 主营业务分产品情况
单位：（人民币）元
毛利率
分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%)
玻化砖-抛光砖 231,335,042.83 172,316,413.88 25.51%
玻化砖-非抛光砖 43,551,648.73 34,564,393.16 20.64%
釉面砖-水晶釉 67,665,603.78 38,288,039.93 43.42%
釉面砖-普通釉 16,931,870.86 14,830,153.77 12.41%
其他 24,837,014.36 25,419,906.51 -2.35%
合计 384,321,180.56 285,418,907.25 25.73%
接上表:
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 上年同期增 上年同期增 年同期增减
减（％） 减（％）
玻化砖-抛光砖 -0.53% 13.81% -9.39%
玻化砖-非抛光砖 -7.62% -2.38% -4.26%
釉面砖-水晶釉 15.25% 35.25% -8.37%
釉面砖-普通釉 -25.33% -6.72% -17.47%
其他 45.59% 89.66% -23.78%
合计 1.63% 16.77% -9.63%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 元。
4、主营业务分地区情况
单位：（人民币）元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 349,039,045.50 6.76%
出口 35,282,135.06 -31.10%
合计 384,321,180.56 1.63%
二、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 45,710 报告期内投入募集资金总额 821
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 44,848
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目
是否 募集资金 调整后投 截至期末 报告期内
已变 承诺投资
更项 总额 资总额 承诺投入 投入金额
目
（含 金额(1)
部分
变
更）
年产 1500 万平方米瓷
否 53,348 53,348 51,576 821
砖项目
合计 - 53,348 53,348 51,576 821
接上表:
募集资金总额
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 截至期末 截至期末 截至期 项目达到预 本年度 是否 项目
累计投入 累计投入 末投入 定可使用状 实现的 达到 可行
金额(2) 金额与承 进度 态日期 效益 预计 性是
诺投入金 （%） 效益 否发
额的差额 生重
(3)＝ (4)＝ 大变
(2)-(1) (2)/(1) 化 (2)-(1) 化
年产 1500
万平方米瓷 2009年
44,848 -6,728 86.96% 见注1 否 否
砖项目 12月
合计 44,848 -6,728 86.96% -
截止2009年 6 月30日，项目建设已全部竣工，土建
项目正在核定结果，设备及安装项目已完成试产调试，其中J3、
J6两条生产线和一条试验线已于2009年 4 月投入
生产。具体说明如下：
1、土建、房屋及建筑物
房屋及建筑物全部竣工，从2008年11 月28
日起陆续投入使用。
未达到计划进度或预
2、设备安装工程
计收益的情况和原因
（1）J3、J6两条生产线和一条试验线已于4月投产；
（分具体项目）
（2）J1、J2、J4、J5四条生产线基本完成试产调试。
3、燃气供应及预计正式投产时间表
港华公司新建储气柜将于2009年8月底投入使用，煤层
气基本上能满足J3、J6两条生产线和一条试验线的正常生产，
其余J1、J2、J4、J5四条生产线的供气公司将自行
建设水煤气装置，预计于3季度到 4季度间将陆续投入生产。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
募集资金投资项目实 无
施地点变更情况募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
本报告期内未发生募集资金投资项目先期投入及置换情
况。在募集资金到位前，公司从2006年12 月起即以自
筹资金募集资金投资项目先 投入募集资金项目，先期
投入金额合计为4,250万元，经万隆会计师事务所出
具专项审核报告。2007年8 月13日募
期投入及置换情况 集资金到位后，经公司第二届董事会第三次临时会议
决议、并知会保荐代表人，于2007年8 月31 日用募集资金置换
先期投入金额4,250万元。
公司为提高资金使用效率、降低财务成本，2007年9 月 1
8日2007年第三次临时股东大会决议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，公司使
用闲置募集资金不超过11,500万元暂时补充公司流动
资金，用闲置募集资金暂时
使用期限不超过6 个月，到期公司用自有资金或银行
借款归还到募集资金专用账户。2007年9 月27 日已将募集资金
补充流动资金情况
账户11,500 万元转入基本存款户用于补充流动资金，
并于2008年 3月 14日全额还入募集资金专户，实际使用期限
在六个月之内。
项目实施出现募集资
募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
无
用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无
情况
注1：报告期内，江西斯米克J3和J6两条生产线，以及试验线已投入使用，产出57万平方米瓷砖，销售了36万平方米瓷砖，主营收入为1,841万元，实现毛利371万元。
（二）报告期内，公司无变更募集资金项目情况。
（三）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、公司每年均会对现有的生产设备进行技术改造，以拓开产能、质量、能耗和品种等瓶颈，进一步提高公司的生产能力。报告期内，公司发生的技术改造投资为896万元。
2、公司为募集资金投资项目年产1500万平方米瓷砖项目配套的非募集资金项目，截止2009 年6月30 日已累计投入3,767万元，具体情况如下表：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
员工生活小区 2,819.00 84.3% 建设中
清洁能源煤气装置 2,600.00 24.6% 建设中
绿能燃气水煤气装置 3,200.00 23.4% 建设中
合计 8,619.00 - -
三、对2009年1-9月经营业绩的预计
2009 年 1-9
归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降50%以上
月预计的经
营业绩 预计本年1-9月归属于母公司所有者的净利润约为500～1,000万元。
2008 年 1-9
归属于母公司所有者的净利润：31,049,784.08元
月经营业绩
业绩变动的 世界金融危机持续影响，市场低迷对本公司销售和售价的影响仍然存在，
原因说明 特别是外销形势仍比较严峻，预计本年 1-9 月归属于母公司所有者的净利
润比上年同期下降50%以上。
投资情况说明：
报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 45,710 报告期内投入募集资金总额 821
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 44,848
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目
是否 募集资金 调整后投 截至期末 报告期内
已变 承诺投资
更项 总额 资总额 承诺投入 投入金额
目
（含 金额(1)
部分
变
更）
年产 1500 万平方米瓷
否 53,348 53,348 51,576 821
砖项目
合计 - 53,348 53,348 51,576 821
接上表:
募集资金总额
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 截至期末 截至期末 截至期 项目达到预 本年度 是否 项目
累计投入 累计投入 末投入 定可使用状 实现的 达到 可行
金额(2) 金额与承 进度 态日期 效益 预计 性是
诺投入金 （%） 效益 否发
额的差额 生重
(3)＝ (4)＝ 大变
(2)-(1) (2)/(1) 化 (2)-(1) 化
年产 1500
万平方米瓷 2009年
44,848 -6,728 86.96% 见注1 否 否
砖项目 12月
合计 44,848 -6,728 86.96% -
截止2009年 6 月30日，项目建设已全部竣工，土建
项目正在核定结果，设备及安装项目已完成试产调试，其中J3、
J6两条生产线和一条试验线已于2009年 4 月投入
生产。具体说明如下：
1、土建、房屋及建筑物
房屋及建筑物全部竣工，从2008年11 月28
日起陆续投入使用。
未达到计划进度或预
2、设备安装工程
计收益的情况和原因
（1）J3、J6两条生产线和一条试验线已于4月投产；
（分具体项目）
（2）J1、J2、J4、J5四条生产线基本完成试产调试。
3、燃气供应及预计正式投产时间表
港华公司新建储气柜将于2009年8月底投入使用，煤层
气基本上能满足J3、J6两条生产线和一条试验线的正常生产，
其余J1、J2、J4、J5四条生产线的供气公司将自行
建设水煤气装置，预计于3季度到 4季度间将陆续投入生产。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
募集资金投资项目实 无
施地点变更情况募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
本报告期内未发生募集资金投资项目先期投入及置换情
况。在募集资金到位前，公司从2006年12 月起即以自
筹资金募集资金投资项目先 投入募集资金项目，先期
投入金额合计为4,250万元，经万隆会计师事务所出
具专项审核报告。2007年8 月13日募
期投入及置换情况 集资金到位后，经公司第二届董事会第三次临时会议
决议、并知会保荐代表人，于2007年8 月31 日用募集资金置换
先期投入金额4,250万元。
公司为提高资金使用效率、降低财务成本，2007年9 月 1
8日2007年第三次临时股东大会决议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，公司使
用闲置募集资金不超过11,500万元暂时补充公司流动
资金，用闲置募集资金暂时
使用期限不超过6 个月，到期公司用自有资金或银行
借款归还到募集资金专用账户。2007年9 月27 日已将募集资金
补充流动资金情况
账户11,500 万元转入基本存款户用于补充流动资金，
并于2008年 3月 14日全额还入募集资金专户，实际使用期限
在六个月之内。
项目实施出现募集资
募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
无
用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无
情况
注1：报告期内，江西斯米克J3和J6两条生产线，以及试验线已投入使用，产出57万平方米瓷砖，销售了36万平方米瓷砖，主营收入为1,841万元，实现毛利371万元。
（二）报告期内，公司无变更募集资金项目情况。
（三）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、公司每年均会对现有的生产设备进行技术改造，以拓开产能、质量、能耗和品种等瓶颈，进一步提高公司的生产能力。报告期内，公司发生的技术改造投资为896万元。
2、公司为募集资金投资项目年产1500万平方米瓷砖项目配套的非募集资金项目，截止2009 年6月30 日已累计投入3,767万元，具体情况如下表：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
员工生活小区 2,819.00 84.3% 建设中
清洁能源煤气装置 2,600.00 24.6% 建设中
绿能燃气水煤气装置 3,200.00 23.4% 建设中
合计 8,619.00 - -
经营情况评述：
【2008年年报】
一、 报告期内公司经营情况回顾
（一）总体经营情况
2008年全球金融危机波及中国国民经济增速，对我国建筑陶瓷的发展也带来很大冲击，市场需求明显下降，行业普遍出现销售、利润持续下降。2008年公司业绩在自然灾害、国际金融危机等外部环境的严重影响下，比 2007 年下滑。营业总收入为 86,353 万元，与 2007年相比减少4,073万元，减幅4.5%。主要是主营业务收入同比减少了3,908万元，减幅4.35%。其中内销收入减少4,432万元，减幅5.51%；公司加强了海外客户开发力度，出口销售收入则比2007年增加524万元，增长5.59%。
公司在营业收入下降的情况下，加强管理，改善内销的销售结构，与外商洽谈调整结算货币与合理提高价格等，使全年主营业务毛利率同比上升1.29个百分点，达34.03%。全年主营业务毛利润为29,207万元，与2007年毛利润29,379万元大致相当。
2008年度净利润为3,159万元，比2007年5,801万元减少2,642万元，减幅45.54%。
（二）主营业务按行业、产品和地区分布情况
1、主营业务分行业情况
单位：（人民币）万元
营业利润率
分行业 营业收入 营业成本 营业利润 （%）
瓷砖 85,833.62 56,626.03 29,207.59 34.03%
合计 85,833.62 56,626.03 29,207.59 34.03%
续上表：
营业收入比上 营业成本比 营业利润比 营业利润率比
分行业 年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）上年增减（%）
瓷砖 -4.35% -6.19% -0.58% 1.29%
合计 -4.35% -6.19% -0.58% 1.29%
2、主营业务分产品情况
单位：（人民币）万元
分产品 营业收入 营业成本 营业利润
玻化砖-抛光砖 53,663.19 35,364.17 18,299.02
玻化砖-非抛光砖 11,128.91 8,389.18 2,739.73
釉面砖-水晶釉 12,907.02 6,573.31 6,333.71
釉面砖-普通釉 4,275.82 3,094.49 1,181.33
其他 3,858.68 3,204.88 653.80
合计 85,833.62 56,626.03 29,207.59
续上表：
营业收入比 营业成本比 营业利润比 营业利润率
营业利润
分产品 上年增减 上年增减 上年增减 比上年增减
率（%）
（%） （%） （%） （%）
玻化砖-抛光砖 34.10% -1.04% -4.07% 5.39% 2.08%
玻化砖-非抛光砖 24.62% 2.80% 4.13% -1.07% -0.96%
釉面砖-水晶釉 49.07% -3.14% -3.79% -2.46% 0.34%
釉面砖-普通釉 27.63% -23.83% -27.58% -11.90% 3.74%
其他 16.94% -32.89% -26.11% -53.72% -7.62%
合计 34.03% -4.35% -6.19% -0.58% 1.29%
变动原因：其他类产品收入比上年同期下降32.89%，系加工类产品的销售同比减少31%。
3、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业利润
国内销售 75,940.09 28,253.94
国外销售 9,893.53 953.65
合计 85,833.62 29,207.59
续上表：
地区 营业收入比上年增减（%） 营业利润比上年增减（%）
国内销售 -5.51% -0.92%
国外销售 5.59% 10.48%
合计 -4.35% -0.59%
4、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
5、报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。
（三）投资情况
1、募集资金投资情况
（1）募集资金基本情况
1）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]206”文《关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司（以下称“公司”）向社会公开发行人民币普通股 9,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价为人民币5.08元。募集资金总额为人民币48,260万元，扣除发行费用人民币2,550万元后，实际募集资金净额为人民币 45,710 万元。该项募集资金已于 2007 年 8 月 13 日存入公司募集资金专项账户中，并经信永中和会计师事务所XYZH/2007CDA1003号验资报告验证确认。
2）以前年度已使用金额
2007年度募集资金专户的使用情况如下：
单位：（人民币）元
1、募集资金到位 457,103,303.36
2、募集资金专户的利息收入 1,888,770.49
3、对募集资金投资项目的投入 -134,474,842.76
4、补充流动资金 -115,000,000.00
5、存入江西斯米克陶瓷有限公司资本金验资账户 -50,000,000.00
6、存入募投项目进口设备的信用证保证金账户 -7,140,000.00
7、募投项目进口设备购汇付款的结余款 -106,744.16
2007年12月31日专户余额 152,270,486.93
3）本年度使用金额及余额
2008年募集资金专户的使用情况及2008年12月31日余额如下：
单位：（人民币）元
2007年12月31日专户余额 152,270,486.93
1、募集资金专户的利息收入 1,987,356.09
2、对募集资金投资项目的投入 -305,323,063.80
3、补充流动资金款项于2008年还入专户 115,000,000.00
4、2007年存入江西斯米克陶瓷有限公司验资账户的资本
50,000,000.00
金完成验资后转回专户
5、2007年存入募投项目进口设备的信用证保证金账户于
6,939,999.35
信用证到期日转回专户
6、归还2007年自有资金账户代垫募集资金投资项目款 -363,535.49
2008年12月31日余额 20,511,243.08
详细情况说明如下：
1、2008年1月1日至12月31 日，募集资金专户利息收入199万元。
2、2008年度募集资金专户对募集资金项目投入募集资金30,532万元。
3、根据2007年9月18 日召开的2007年第三次临时股东大会决议，使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金共11,500万元，于2008年3月14 日全额还入募集资金专户。
4、公司于 2007 年 12 月对江西斯米克陶瓷有限公司（以下称“江西子公司”，本公司募集资金项目由江西子公司实施）进行出资，根据江西子公司的资本金验资要求，由公司募集资金专户转入江西子公司验资专户 5,000 万元，万隆会计师事务所于 2008 年 1 月 3 日出具该事项验资报告，该验资款于 2008 年 1 月 8 日从验资专户转回江西子公司的募集资金专户。
5、为购买募集资金投资项目的进口设备开立信用证，于2007年从募集资金专户转入银行专项开设的保证金户714万元（保证金为设备款的10%），该款项于信用证到期日转回募集资金专户，再购汇支付。2008年信用证到期转回专户694万元，尚未开证部分20万元于2008年12月31日仍存放在保证金账户中。
6、公司募集资金项目的部份支出如工资性支出、零星采购、办公及出差等在建期间发生的日常费用，在使用过程中有的金额较为零星分散，有的依照银行相关法规要求必须从银行基本账户开支，因此这部份募集资金在实际使用中，先由自有资金账户垫付，再由募集资金专户集中划转归还。截至 2007 年 12 月 31 日，用自有资金支付但尚未从募集资金专户划转至自有资金银行基本账户的金额为36万元，于本年度由募集资金专户归还。
（2）募集资金管理情况
1）募集资金在各银行账户的存储情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定制定了《上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司董事会为本次募集资金批准开设了两个专项账户，公司于中国工商银行上海市分行第二营业部活期存款账户为：1001190729016249168，江西子公司于中国工商银行丰城市支行活期存款账户为：1508220129223100109。其中公司在上海市分行开设的专户的剩余款项已全部转入江西子公司在江西省丰城市支行开设的专户，并已于2008年12月销户。
截止2008年12 月31 日，募集资金存放专项账户的余额情况如下：
单位：（人民币）元
开户银行 银行帐号 账户类别 期末余额
募集资金余额 其中：利息收入
中国工商银行
1508220129223100109 活期账户 20,511,243.08 3,876,126.58
丰城市支行
2）公司于2007年9月 10日会同保荐机构国信证券有限责任公司、与中国工商银行股份有限公司上海市分行第二营业部签订了《募集资金三方监管协议》。该账户已于 2008 年12月销户，协议也随之终止。另外因公司募集资金投资项目通过江西子公司实施，故江西子公司会同保荐机构国信证券有限责任公司与中国工商银行股份有限公司丰城市支行于 2007年 8 月签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（3）本年度募集资金的实际使用情况
单位：（人民币）万元
30,543
募集资金总额 45,710 本年度投入募集资金总额 (注)
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 44,027
变更用途的募集资金总额比例 -
是否
已变
募集资金 截至期末 截至期末
承诺投资更项 调整后投 本年度投
承诺投资 承诺投入 累计投入
项目 目（含 资总额 入金额
总额 金额(1) 金额(2)
部分
变更）
年产
1500
否 44,770 53,348 49,837 30,543 44,027
万平方
米瓷砖
项目
合计 — 44,770 53,348 49,837 30,543 44,027
续上表：
项目
截至期末累
截至期末 可行
计投入金额 本年 是否
投入进度项目达到预定 性是
承诺投资 与承诺投入 度实 达到
（%）(4)可使用状态日 否发
项目 金额的差额 现的 预计
＝ 期 生重
(3)＝ 效益 效益
(2)/(1) 大变
(2)-(1)
化
年产 2009 年 5 月
1500 起六条生产
-5,810 88.34 - 否
万平方 线将逐条正
米瓷砖 式生产
项目
合计 -5,810 88.34 - - -
截止 2008 年12月 31 日，项目建设已全
部竣工，土建项目正在进行验收和审计核
价，工程余料的清算回收完毕；90%的设备
及安装项目已完成试产调试；具体说明如
下：1、土建、房屋及建筑物厂房、料跨、
办公楼、辅助用房、输配电、供排水、污
水处理、道路、围墙、绿化等全部竣工，整
体设施已于2008年11月28日起陆续投入使用。
2、设备安装工程
1）一条试验用生产线及 J3、J4、J5 三条
生产线：试生产调试结束，但未正式投入生产；
2） J1、J2、J6三条生产线：正在进行试生
产调试。
未达到计划进度原因（分具体项目）
3、 燃气供应及预计正式投产时间表
由于煤层气供应量不足且热值波动较不稳定，
致使已完成试生产调试的生产线还不能正式
投入生产。目前，港华公司对输送管线的改
造完成、储气柜等预计在 5 月份完工投入使
用。新动力清洁煤气站 1＃炉在进行工程扫尾
，2＃炉 2009 年2月 8 日起开始进行调试，
预计 1#2#炉 2009 年 4月份开始供气。这样
就形成由两家燃气供应商同时供应燃气的格局
，有利于生产用气的稳定。
预计2009年5月底燃气供应可满足1条试验用生
产线及2条生产线的正式生产所需，在 2009年
7月底燃气供应可同时满足另外2条生产线的正
式生产所需，到 2009 年9 月底燃气供应可同
时满足剩余两条生产线的正式生产所需。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
在募集资金到位前，公司从 2006年12月起
即以自筹资金投入募集资金项目，先期投
入金额合计为 4,250 万元，经万隆会计师
事务所出具专项
募集资金投资项目先期投入及置换情况 审核报告。2007年8月13日募集资金到位后
，经公司第二届董事会第三次临时会议决
议、并知会保荐代表人，于 2007年8月31
日用募集资金置换先期投入金额 4,250万元。
公司为提高资金使用效率、降低财务成本，
2007 年 9 月 18 日 2007 年第
三次临时股东大会决议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议
案》，公司使用闲置募集资金不超过 11,500
万元暂时补
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月，
到期公司用自有资金或银行借款归还到募
集资金专用账户。2007年9月27日已将募集
资金账户11,500 万元转入基本存款户，并
于2008 年3 月14 日全额还入募集资金
专户，实际使用期限在六个月之内。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金尚在投入过程中，不存在募集
资金结余的情况。
募集资金其他使用情况 无
注：本年度投入募集资金总额为 30,543 万元，其中包括从募集资金专户投入 30,532万元，以及2007年末以募集资金专户资金购汇支付募投项目进口设备款的外币账户结余款投入 11万元。
2、会计师事务所对公司募集资金专项说明的审核意见
信永中和会计师事务所有限责任公司对公司出具的XYZH/2008SHA2003-2《募集资金年度使用情况鉴证报告》中结论性意见：我们认为，公司募集资金年度使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》编制，在所有重大方面如实反映了公司2008年度募集资金的存放和使用情况。
3、非募集资金投资项目情况
（1）公司每年均会对现有的生产设备进行技术改造，以拓开产能、质量、能耗和品种等瓶颈，进一步提高公司的生产能力。报告期内，公司发生的技术改造投资为1,397万元。
（2）公司为募集资金投资项目年产 1500 万平方米瓷砖项目配套的非募集资金项目，截止
2008年12月31日已累计投入2740万元，具体情况如下表：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
员工生活小区 2,819.00 76.57% 建设中
清洁能源煤气装置 2,600.00 22.38% 建设中
合计 5,419.00 - -
注：清洁能源煤气项目，系本公司之全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司与马鞍山新动力洁能科技有限公司（以下简称“新动力公司”）合作建设的项目，合作期限15年，江西斯米克陶瓷有限公司投资厂房、供配电等设施，新动力公司投资设备并组织生产。投产后以约定的价格向本公司之子公司江西斯米克陶瓷有限公司供气。
投资情况说明：
投资情况
1、募集资金投资情况
（1）募集资金基本情况
1）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]206”文《关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司（以下称“公司”）向社会公开发行人民币普通股 9,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价为人民币5.08元。募集资金总额为人民币48,260万元，扣除发行费用人民币2,550万元后，实际募集资金净额为人民币 45,710 万元。该项募集资金已于 2007 年 8 月 13 日存入公司募集资金专项账户中，并经信永中和会计师事务所XYZH/2007CDA1003号验资报告验证确认。
2）以前年度已使用金额
2007年度募集资金专户的使用情况如下：
单位：（人民币）元
1、募集资金到位 457,103,303.36
2、募集资金专户的利息收入 1,888,770.49
3、对募集资金投资项目的投入 -134,474,842.76
4、补充流动资金 -115,000,000.00
5、存入江西斯米克陶瓷有限公司资本金验资账户 -50,000,000.00
6、存入募投项目进口设备的信用证保证金账户 -7,140,000.00
7、募投项目进口设备购汇付款的结余款 -106,744.16
2007年12月31日专户余额 152,270,486.93
3）本年度使用金额及余额
2008年募集资金专户的使用情况及2008年12月31日余额如下：
单位：（人民币）元
2007年12月31日专户余额 152,270,486.93
1、募集资金专户的利息收入 1,987,356.09
2、对募集资金投资项目的投入 -305,323,063.80
3、补充流动资金款项于2008年还入专户 115,000,000.00
4、2007年存入江西斯米克陶瓷有限公司验资账户的资本
50,000,000.00
金完成验资后转回专户
5、2007年存入募投项目进口设备的信用证保证金账户于
6,939,999.35
信用证到期日转回专户
6、归还2007年自有资金账户代垫募集资金投资项目款 -363,535.49
2008年12月31日余额 20,511,243.08
详细情况说明如下：
1、2008年1月1日至12月31 日，募集资金专户利息收入199万元。
2、2008年度募集资金专户对募集资金项目投入募集资金30,532万元。
3、根据2007年9月18 日召开的2007年第三次临时股东大会决议，使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金共11,500万元，于2008年3月14 日全额还入募集资金专户。
4、公司于 2007 年 12 月对江西斯米克陶瓷有限公司（以下称“江西子公司”，本公司募集资金项目由江西子公司实施）进行出资，根据江西子公司的资本金验资要求，由公司募集资金专户转入江西子公司验资专户 5,000 万元，万隆会计师事务所于 2008 年 1 月 3 日出具该事项验资报告，该验资款于 2008 年 1 月 8 日从验资专户转回江西子公司的募集资金专户。
5、为购买募集资金投资项目的进口设备开立信用证，于2007年从募集资金专户转入银行专项开设的保证金户714万元（保证金为设备款的10%），该款项于信用证到期日转回募集资金专户，再购汇支付。2008年信用证到期转回专户694万元，尚未开证部分20万元于2008年12月31日仍存放在保证金账户中。
6、公司募集资金项目的部份支出如工资性支出、零星采购、办公及出差等在建期间发生的日常费用，在使用过程中有的金额较为零星分散，有的依照银行相关法规要求必须从银行基本账户开支，因此这部份募集资金在实际使用中，先由自有资金账户垫付，再由募集资金专户集中划转归还。截至 2007 年 12 月 31 日，用自有资金支付但尚未从募集资金专户划转至自有资金银行基本账户的金额为36万元，于本年度由募集资金专户归还。
（2）募集资金管理情况
1）募集资金在各银行账户的存储情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定制定了《上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司董事会为本次募集资金批准开设了两个专项账户，公司于中国工商银行上海市分行第二营业部活期存款账户为：1001190729016249168，江西子公司于中国工商银行丰城市支行活期存款账户为：1508220129223100109。其中公司在上海市分行开设的专户的剩余款项已全部转入江西子公司在江西省丰城市支行开设的专户，并已于2008年12月销户。
截止2008年12 月31 日，募集资金存放专项账户的余额情况如下：
单位：（人民币）元
开户银行 银行帐号 账户类别 期末余额
募集资金余额 其中：利息收入
中国工商银行
1508220129223100109 活期账户 20,511,243.08 3,876,126.58
丰城市支行
2）公司于2007年9月 10日会同保荐机构国信证券有限责任公司、与中国工商银行股份有限公司上海市分行第二营业部签订了《募集资金三方监管协议》。该账户已于 2008 年12月销户，协议也随之终止。另外因公司募集资金投资项目通过江西子公司实施，故江西子公司会同保荐机构国信证券有限责任公司与中国工商银行股份有限公司丰城市支行于 2007年 8 月签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（3）本年度募集资金的实际使用情况
单位：（人民币）万元
30,543
募集资金总额 45,710 本年度投入募集资金总额 (注)
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 44,027
变更用途的募集资金总额比例 -
是否
已变
募集资金 截至期末 截至期末
承诺投资更项 调整后投 本年度投
承诺投资 承诺投入 累计投入
项目 目（含 资总额 入金额
总额 金额(1) 金额(2)
部分
变更）
年产
1500
否 44,770 53,348 49,837 30,543 44,027
万平方
米瓷砖
项目
合计 — 44,770 53,348 49,837 30,543 44,027
续上表：
项目
截至期末累
截至期末 可行
计投入金额 本年 是否
投入进度项目达到预定 性是
承诺投资 与承诺投入 度实 达到
（%）(4)可使用状态日 否发
项目 金额的差额 现的 预计
＝ 期 生重
(3)＝ 效益 效益
(2)/(1) 大变
(2)-(1)
化
年产 2009 年 5 月
1500 起六条生产
-5,810 88.34 - 否
万平方 线将逐条正
米瓷砖 式生产
项目
合计 -5,810 88.34 - - -
截止 2008 年12月 31 日，项目建设已全
部竣工，土建项目正在进行验收和审计核
价，工程余料的清算回收完毕；90%的设备
及安装项目已完成试产调试；具体说明如
下：1、土建、房屋及建筑物厂房、料跨、
办公楼、辅助用房、输配电、供排水、污
水处理、道路、围墙、绿化等全部竣工，整
体设施已于2008年11月28日起陆续投入使用。
2、设备安装工程
1）一条试验用生产线及 J3、J4、J5 三条
生产线：试生产调试结束，但未正式投入生产；
2） J1、J2、J6三条生产线：正在进行试生
产调试。
未达到计划进度原因（分具体项目）
3、 燃气供应及预计正式投产时间表
由于煤层气供应量不足且热值波动较不稳定，
致使已完成试生产调试的生产线还不能正式
投入生产。目前，港华公司对输送管线的改
造完成、储气柜等预计在 5 月份完工投入使
用。新动力清洁煤气站 1＃炉在进行工程扫尾
，2＃炉 2009 年2月 8 日起开始进行调试，
预计 1#2#炉 2009 年 4月份开始供气。这样
就形成由两家燃气供应商同时供应燃气的格局
，有利于生产用气的稳定。
预计2009年5月底燃气供应可满足1条试验用生
产线及2条生产线的正式生产所需，在 2009年
7月底燃气供应可同时满足另外2条生产线的正
式生产所需，到 2009 年9 月底燃气供应可同
时满足剩余两条生产线的正式生产所需。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
在募集资金到位前，公司从 2006年12月起
即以自筹资金投入募集资金项目，先期投
入金额合计为 4,250 万元，经万隆会计师
事务所出具专项
募集资金投资项目先期投入及置换情况 审核报告。2007年8月13日募集资金到位后
，经公司第二届董事会第三次临时会议决
议、并知会保荐代表人，于 2007年8月31
日用募集资金置换先期投入金额 4,250万元。
公司为提高资金使用效率、降低财务成本，
2007 年 9 月 18 日 2007 年第
三次临时股东大会决议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议
案》，公司使用闲置募集资金不超过 11,500
万元暂时补
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月，
到期公司用自有资金或银行借款归还到募
集资金专用账户。2007年9月27日已将募集
资金账户11,500 万元转入基本存款户，并
于2008 年3 月14 日全额还入募集资金
专户，实际使用期限在六个月之内。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金尚在投入过程中，不存在募集
资金结余的情况。
募集资金其他使用情况 无
注：本年度投入募集资金总额为 30,543 万元，其中包括从募集资金专户投入 30,532万元，以及2007年末以募集资金专户资金购汇支付募投项目进口设备款的外币账户结余款投入 11万元。
2、会计师事务所对公司募集资金专项说明的审核意见
信永中和会计师事务所有限责任公司对公司出具的XYZH/2008SHA2003-2《募集资金年度使用情况鉴证报告》中结论性意见：我们认为，公司募集资金年度使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》编制，在所有重大方面如实反映了公司2008年度募集资金的存放和使用情况。
3、非募集资金投资项目情况
（1）公司每年均会对现有的生产设备进行技术改造，以拓开产能、质量、能耗和品种等瓶颈，进一步提高公司的生产能力。报告期内，公司发生的技术改造投资为1,397万元。
（2）公司为募集资金投资项目年产 1500 万平方米瓷砖项目配套的非募集资金项目，截止
2008年12月31日已累计投入2740万元，具体情况如下表：
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
员工生活小区 2,819.00 76.57% 建设中
清洁能源煤气装置 2,600.00 22.38% 建设中
合计 5,419.00 - -
注：清洁能源煤气项目，系本公司之全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司与马鞍山新动力洁能科技有限公司（以下简称“新动力公司”）合作建设的项目，合作期限15年，江西斯米克陶瓷有限公司投资厂房、供配电等设施，新动力公司投资设备并组织生产。投产后以约定的价格向本公司之子公司江西斯米克陶瓷有限公司供气。
【3.关联企业经营状况】
【截止日期】2008-12-31
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜上海斯米克建材有限公司 ｜ ｜ 615.03｜ 10419.03｜
｜加拿大斯米克建筑陶瓷有限公｜ ｜ -56.83｜ 116.34｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜上海斯米克陶瓷有限公司 ｜ ｜ 820.30｜ 24123.12｜
｜江西斯米克陶瓷有限公司 ｜ ｜ -146.67｜ 63363.97｜
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