中航三鑫[002163] 003
☆财务分析☆ ◇002163 中航三鑫 更新日期：2009-10-27◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3190.77｜ 4384.69｜ 4457.84｜ 3863.10｜
｜净利润增长率(%) ｜ 16.99｜ -1.64｜ 15.40｜ 9.80｜
｜净资产收益率(%) ｜ 5.73｜ 8.03｜ 8.65｜ 16.19｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 69.44｜ 55.12｜ 50.47｜ 59.46｜
｜净利润现金含量(%) ｜ -45.15｜ -119.94｜ 355.40｜ 43.12｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：2.26%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：6.05%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：70.31%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：37.70%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 214517.42｜ 143401.27｜ 105696.92｜ 60141.59｜
｜负债总额(万元) ｜ 148957.62｜ 79049.83｜ 53340.32｜ 35758.18｜
｜流动负债(万元) ｜ 112656.31｜ 68466.07｜ 46656.83｜ 35758.18｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 26125.96｜ 28309.24｜ 32795.00｜ 14745.11｜
｜应收帐款(万元) ｜ 32325.67｜ 26299.30｜ 12934.19｜ 7895.93｜
｜其他应收款(万元) ｜ 3428.70｜ 2914.97｜ 2037.60｜ 367.86｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜ 55732.51｜ 54582.89｜ 51552.16｜ 23864.26｜
｜资产负债率(%) ｜ 69.4384｜ 55.1249｜ 50.4653｜ 59.4566｜
｜股东权益比率(%) ｜ 25.9804｜ 38.0630｜ 48.7735｜ 39.6801｜
｜流动比率(%) ｜ 1.0116｜ 1.3633｜ 1.7635｜ 1.3759｜
｜速动比率(%) ｜ 0.6908｜ 0.9257｜ 1.2348｜ 0.7426｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 101131.22｜ 131537.32｜ 99419.66｜ 77938.07｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 1573.89｜ 3452.38｜ 2389.70｜ 4328.43｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ -1440.55｜ -5259.13｜ 15843.14｜ 1665.76｜
｜经营活动现金净流量｜ 9.18｜ 44.47｜ -44.79｜ 649.69｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 92.65｜ 94.18｜ 94.68｜ 97.06｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 49.33｜ 78.74｜ 53.61｜ 112.05｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ -45.15｜ -119.94｜ 355.40｜ 43.12｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜ -63735.56｜ -24671.60｜ -14172.60｜ -5179.87｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ 60721.13｜ 15923.69｜ 27822.09｜ 2517.21｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 109156.95｜ 139668.49｜ 105000.80｜ 80297.96｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 3360.73｜ 4942.93｜ 3938.96｜ 3240.85｜
｜管理费用(万元) ｜ 5996.65｜ 6287.63｜ 4116.52｜ 3920.39｜
｜财务费用(万元) ｜ 1249.04｜ 1422.38｜ 1033.22｜ 629.15｜
｜三项费用增长率(%) ｜ 29.36｜ 39.22｜ 16.67｜ 16.10｜
｜营业利润(万元) ｜ 3813.69｜ 4782.40｜ 5245.80｜ 4634.47｜
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 146.15｜ 477.54｜ 157.25｜ 4.43｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 3959.83｜ 5259.94｜ 5403.06｜ 4638.89｜
｜所得税(万元) ｜ 769.68｜ 836.11｜ 628.04｜ 596.64｜
｜净利润(万元) ｜ 3190.77｜ 4384.69｜ 4457.84｜ 3863.10｜
｜销售毛利率(%) ｜ 14.51｜ 15.43｜ 16.56｜ 17.83｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 5.73｜ 8.03｜ 8.65｜ 16.19｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1600｜ 0.1200｜ 0.0260｜ 0.2100｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.1200｜ 0.0900｜ 0.0008｜ 0.2000｜
｜每股净资产(元) ｜ 2.7300｜ 2.7000｜ 2.7000｜ 2.6800｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 5.7300｜ 4.4400｜ 0.9700｜ 8.0300｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9042｜ 0.9042｜ 0.9042｜ 0.9042｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6588｜ 0.6223｜ 0.6287｜ 0.6024｜
｜主营业务收入(万元)｜ 109156.95｜ 68684.43｜ 30225.48｜ 139668.49｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净利润(万元) ｜ 3190.77｜ 2444.20｜ 535.69｜ 4384.69｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1300｜ 0.1000｜ 0.0240｜ 0.3900｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.1300｜ 0.1000｜ 0.0240｜ 0.3400｜
｜每股净资产(元) ｜ 2.5900｜ 2.5600｜ 3.7100｜ 3.7900｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 5.1500｜ 3.9800｜ 0.6500｜ 8.6500｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9042｜ 0.9042｜ 1.8541｜ 1.8563｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.5469｜ 0.5151｜ 0.6437｜ 0.7197｜
｜主营业务收入(万元)｜ 100292.45｜ 66130.47｜ 27675.74｜ 105000.80｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净利润(万元) ｜ 2727.46｜ 2079.46｜ 326.44｜ 4457.84｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 0.1600｜ 0.2100｜ 0.3900｜ 0.3900｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.1200｜ 0.2000｜ 0.3400｜ 0.3700｜
｜每股净资产(元) ｜ 2.7300｜ 2.6800｜ 3.7900｜ 2.3400｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9042｜ 0.9042｜ 1.8563｜ 0.2809｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6588｜ 0.6024｜ 0.7197｜ 0.8140｜
｜每股经营活动现金流｜ 0.0771｜ 0.1692｜ 0.1757｜ 0.4243｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ -0.0706｜ -0.2578｜ 1.1649｜ 0.1633｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.82｜ 4.32｜ 3.70｜ 3.07｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 3.72｜ 7.12｜ 10.08｜ 10.43｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.61｜ 1.12｜ 1.27｜ 1.43｜
｜主营业务收入增长率｜ 8.84｜ 33.02｜ 30.76｜ 13.56｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ 17.60｜ -8.83｜ 13.19｜ 22.12｜
｜税后利润增长率(%) ｜ 16.99｜ -1.64｜ 15.40｜ 9.80｜
｜净资产增长率(%) ｜ 5.32｜ 5.88｜ 116.02｜ 28.03｜
｜总资产增长率(%) ｜ 71.98｜ 35.67｜ 75.75｜ 15.95｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元) ｜ 32325.67｜ 17399.36｜ 85.79｜
｜存货(万元) ｜ 36141.00｜ 23669.48｜ 52.69｜
｜短期贷款(万元) ｜ 61088.65｜ 26919.93｜ 126.93｜
｜固定资产净额(万元) ｜ 40396.74｜ 16209.87｜ 149.21｜
｜在建工程(万元) ｜ 50932.59｜ 19805.48｜ 157.16｜
｜无形资产(万元) ｜ 8541.89｜ 2651.45｜ 222.16｜
｜资产总计(万元) ｜ 214517.42｜ 124735.85｜ 71.98｜
｜短期借款(万元) ｜ 61088.65｜ 26919.93｜ 126.93｜
｜应付账款(万元) ｜ 30963.03｜ 14000.14｜ 121.16｜
｜预收账款(万元) ｜ 32325.67｜ 17399.36｜ 85.79｜
｜流动负债合计(万元) ｜ 112656.31｜ 60798.93｜ 85.29｜
｜长期借款(万元) ｜ 27000.00｜ 1000.00｜ 2600.00｜
｜负债合计(万元) ｜ 148957.62｜ 70167.77｜ 112.29｜
｜少数股东权益(万元 ｜ 9827.30｜ 1648.46｜ 496.15｜
｜负债和股东权益总计( ｜ 214517.42｜ 124735.85｜ 71.98｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜购建固定资产、无形资｜ 63875.68｜ 17391.62｜ 267.28｜
｜产、其他长期资产投资｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 63875.68｜ 17391.62｜ 267.28｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ -63735.56｜ -17391.57｜ -266.47｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜借款所收到的现金(万 ｜ 87088.65｜ 23800.00｜ 265.92｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流入小计( ｜ 87281.84｜ 25038.95｜ 248.58｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜ 22900.00｜ 10000.00｜ 129.00｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜ 26560.71｜ 12779.36｜ 107.84｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动产生的现金流｜ 60721.13｜ 12259.59｜ 395.29｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 27675.74｜ 19.82｜ 326.44｜ 7.45｜
｜ 二季度 ｜ 38454.67｜ 27.53｜ 1753.02｜ 39.98｜
｜ 三季度 ｜ 34162.04｜ 24.46｜ 648.00｜ 14.78｜
｜ 四季度 ｜ 39376.04｜ 28.19｜ 1657.23｜ 37.80｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 15282.90｜ 14.56｜ 182.72｜ 4.10｜
｜ 二季度 ｜ 28033.89｜ 26.70｜ 1318.06｜ 29.57｜
｜ 三季度 ｜ 26722.26｜ 25.45｜ 739.59｜ 16.59｜
｜ 四季度 ｜ 34961.76｜ 33.30｜ 2217.46｜ 49.74｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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