武钢股份[600005] 003
☆财务分析☆ ◇600005 武钢股份 更新日期：2009-10-24◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 105253.88｜ 518857.20｜ 652503.11｜ 389533.19｜
｜净利润增长率(%) ｜ -85.31｜ -20.48｜ 67.51｜ -19.27｜
｜净资产收益率(%) ｜ 3.91｜ 18.76｜ 25.31｜ 13.42｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 63.57｜ 62.20｜ 60.23｜ 39.53｜
｜净利润现金含量(%) ｜ -33.05｜ -46.37｜ 25.92｜ -58.40｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：3.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：-54.88%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：60.70%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：369.45%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜7412760.77｜7331363.71｜6494681.89｜4804272.44｜
｜负债总额(万元) ｜4712027.31｜4559925.55｜3911605.02｜1898999.97｜
｜流动负债(万元) ｜3498281.31｜2908945.28｜2468494.07｜1057351.22｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 188250.19｜ 223033.85｜ 463605.55｜ 294468.67｜
｜应收帐款(万元) ｜ 54538.81｜ 15667.42｜ 9318.61｜ 63808.95｜
｜其他应收款(万元) ｜ 5350.16｜ 3219.36｜ 4337.97｜ 4290.49｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜2692912.66｜2766217.11｜2577906.04｜2902363.18｜
｜资产负债率(%) ｜ 63.5664｜ 62.1975｜ 60.2278｜ 39.5273｜
｜股东权益比率(%) ｜ 36.3280｜ 37.7312｜ 39.6925｜ 60.4121｜
｜流动比率(%) ｜ 0.3980｜ 0.4586｜ 0.5930｜ 1.0450｜
｜速动比率(%) ｜ 0.1418｜ 0.1374｜ 0.2510｜ 0.4419｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜2559333.10｜7319712.16｜5030242.77｜4822051.35｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 629800.15｜1009173.43｜ 984576.53｜ 689506.03｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ -34783.66｜-240571.70｜ 169136.88｜-227475.17｜
｜经营活动现金净流量｜ 20.41｜ 2.50｜ 42.79｜ -17.12｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 68.44｜ 99.81｜ 92.88｜ 112.25｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 598.36｜ 194.50｜ 150.89｜ 177.01｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ -33.05｜ -46.37｜ 25.92｜ -58.40｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜-310106.26｜-1583921.3｜-1475426.5｜-846737.00｜
｜量(万元) ｜ ｜ 7｜ 0｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜-354460.34｜ 334206.57｜ 660056.60｜ -70126.63｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3739600.49｜7333870.62｜5415963.91｜4295689.50｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 34975.21｜ 54914.16｜ 44487.82｜ 35935.21｜
｜管理费用(万元) ｜ 137631.92｜ 147874.65｜ 181117.61｜ 163709.23｜
｜财务费用(万元) ｜ 54528.30｜ 84193.40｜ 17234.14｜ -153.60｜
｜三项费用增长率(%) ｜ 2.14｜ 18.18｜ 21.73｜ 125.71｜
｜营业利润(万元) ｜ 138954.81｜ 631004.81｜ 946278.11｜ 599996.22｜
｜投资收益(万元) ｜ 54139.37｜ 47749.49｜ 1437.32｜ 1310.24｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 700.41｜ 4024.70｜ -4993.66｜ -10213.46｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 139655.22｜ 635029.51｜ 941284.45｜ 589782.76｜
｜所得税(万元) ｜ 34351.53｜ 115987.11｜ 288702.03｜ 200177.32｜
｜净利润(万元) ｜ 105253.88｜ 518857.20｜ 652503.11｜ 389533.19｜
｜销售毛利率(%) ｜ 8.63｜ 14.62｜ 22.59｜ 19.67｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 3.91｜ 18.76｜ 25.31｜ 13.42｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1340｜ 0.0650｜ 0.0330｜ 0.6620｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0940｜ 0.0430｜ 0.0330｜ 0.6280｜
｜每股净资产(元) ｜ 3.4360｜ 3.3810｜ 3.5850｜ 3.5290｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 3.9090｜ 1.9100｜ 0.9340｜ 18.7570｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6670｜ 0.6821｜ 0.6975｜ 0.6757｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2418｜ 1.1721｜ 1.3598｜ 1.3275｜
｜主营业务收入(万元)｜3739600.49｜2352582.36｜1091309.51｜7333870.62｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 54139.37｜ 30915.65｜ 34.57｜ 47749.49｜
｜净利润(万元) ｜ 105253.88｜ 50598.09｜ 26250.67｜ 518857.20｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.9150｜ 0.6270｜ 0.2610｜ 0.8320｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.9120｜ 0.6260｜ 0.2600｜ 0.8090｜
｜每股净资产(元) ｜ 3.7790｜ 3.4920｜ 3.5010｜ 3.2890｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 24.2040｜ 17.9410｜ 7.4540｜ 25.3110｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6262｜ 0.6278｜ 0.6216｜ 0.6701｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6765｜ 1.3884｜ 1.4028｜ 1.1419｜
｜主营业务收入(万元)｜5812904.08｜3729974.65｜1576556.57｜5415963.91｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ -2682.99｜ 3550.45｜ 63.33｜ 1437.32｜
｜净利润(万元) ｜ 716727.19｜ 490940.38｜ 204532.44｜ 652503.11｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 0.1340｜ 0.6620｜ 0.8320｜ 0.4970｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0940｜ 0.6280｜ 0.8090｜ 0.5040｜
｜每股净资产(元) ｜ 3.4360｜ 3.5290｜ 3.2890｜ 3.7030｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.6670｜ 0.6757｜ 0.6701｜ 1.5945｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2418｜ 1.3275｜ 1.1419｜ 0.7112｜
｜每股经营活动现金流｜ 0.8035｜ 1.2875｜ 1.2561｜ 0.8796｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ -0.0443｜ -0.3069｜ 0.2157｜ -0.2902｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.73｜ 7.04｜ 5.66｜ 5.57｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 106.53｜ 587.04｜ 148.12｜ 132.31｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.51｜ 1.06｜ 0.96｜ 1.01｜
｜主营业务收入增长率｜ -35.67｜ 35.41｜ 26.08｜ 5.43｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -84.66｜ -33.32｜ 57.71｜ -16.28｜
｜税后利润增长率(%) ｜ -85.31｜ -20.48｜ 67.51｜ -19.27｜
｜净资产增长率(%) ｜ -9.08｜ 7.30｜ -11.18｜ 43.17｜
｜总资产增长率(%) ｜ 3.33｜ 12.88｜ 35.19｜ 30.65｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜ 230249.59｜ 125735.64｜ 83.12｜
｜应收账款(万元) ｜ 54538.81｜ 31029.18｜ 75.77｜
｜其他应收款(万元) ｜ 5350.16｜ 11543.54｜ -53.65｜
｜应付账款(万元) ｜ 1199102.59｜ 514483.80｜ 133.07｜
｜预收账款(万元) ｜ 54538.81｜ 31029.18｜ 75.77｜
｜一年内到期的长期负债｜ 398098.71｜ 41164.62｜ 867.09｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜其他流动负债(万元) ｜ 667.71｜ 425733.83｜ -99.84｜
｜其他长期负债(万元) ｜ 11241.53｜ 5423.26｜ 107.28｜
｜递延税款贷项(万元) ｜ 3790.52｜ 26035.96｜ -85.44｜
｜减：主营业务税金及附｜ 8730.45｜ 36004.60｜ -75.75｜
｜加(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润(万元) ｜ 138954.81｜ 905743.92｜ -84.66｜
｜加:投资收益(万元) ｜ 54139.37｜ -2682.99｜ 2117.87｜
｜利润总额(万元) ｜ 139655.22｜ 908869.41｜ -84.63｜
｜减:所得税(万元) ｜ 34351.53｜ 192069.48｜ -82.12｜
｜净利润(万元) ｜ 105253.88｜ 716727.19｜ -85.31｜
｜收到的税费返还(万元)｜ 7282.42｜ 58454.96｜ -87.54｜
｜收到其他与经营活动有｜ 1706.14｜ 10059.27｜ -83.04｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜购买商品、接受劳务支｜ 1647497.15｜ 3769858.57｜ -56.30｜
｜付的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的各项税费(万元)｜ 59684.58｜ 519128.74｜ -88.50｜
｜(经营)现金流出小计( ｜ 1938521.52｜ 4537319.24｜ -57.28｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜收回投资所收到的现金｜ 44480.54｜ 145856.13｜ -69.50｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资现金流入小计(万 ｜ 51794.23｜ 151943.89｜ -65.91｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜购建固定资产、无形资｜ 361900.50｜ 891086.64｜ -59.39｜
｜产、其他长期资产投资｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资所支付的现金(万 ｜ -｜ 150230.00｜ -100.00｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 361900.50｜ 1041316.64｜ -65.25｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ -310106.26｜ -889372.76｜ 65.13｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜ 1164343.30｜ 746907.52｜ 55.89｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动产生的现金流｜ -354460.34｜ 82939.64｜ -527.37｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ -34783.66｜ -283786.38｜ 87.74｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 1576556.57｜ 21.50｜ 204532.44｜ 39.42｜
｜ 二季度 ｜ 2153418.09｜ 29.36｜ 286407.94｜ 55.20｜
｜ 三季度 ｜ 2082929.42｜ 28.40｜ 225786.80｜ 43.52｜
｜ 四季度 ｜ 1520966.54｜ 20.74｜ -197869.99｜ -38.14｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 1270257.21｜ 23.45｜ 143338.29｜ 21.97｜
｜ 二季度 ｜ 1390668.01｜ 25.68｜ 216390.48｜ 33.16｜
｜ 三季度 ｜ 1495584.75｜ 27.61｜ 160956.67｜ 24.67｜
｜ 四季度 ｜ 1259453.93｜ 23.25｜ 131817.67｜ 20.20｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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