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☆财务分析☆ ◇600123 兰花科创 更新日期：2009-10-19◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期         ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元)      ｜  95871.80｜ 140123.48｜  70679.43｜  56017.65｜
｜净利润增长率(%)   ｜      1.00｜     98.25｜     26.17｜     30.85｜
｜净资产收益率(%)   ｜     19.13｜     31.83｜     22.36｜     19.66｜
｜资产负债比率 (%)  ｜     50.86｜     48.00｜     50.46｜     48.98｜
｜净利润现金含量(%) ｜     53.99｜    -20.78｜    -34.71｜    156.91｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：19.13%

净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：1.00%

资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：50.86%

净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：53.99%

【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)    ｜1145971.36｜ 900583.81｜ 693211.64｜ 591189.94｜
｜负债总额(万元)    ｜ 582864.39｜ 433199.29｜ 349798.79｜ 289538.13｜
｜流动负债(万元)    ｜ 440457.78｜ 300589.58｜ 206321.89｜ 186473.41｜
｜长期负债(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜货币资金(万元)    ｜ 135500.87｜  83486.40｜ 112599.67｜ 137132.63｜
｜应收帐款(万元)    ｜   5591.51｜   4120.30｜   2489.84｜   7105.25｜
｜其他应收款(万元)  ｜  77100.99｜  11128.76｜   7403.13｜   5374.96｜
｜坏帐准备(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜股东权益(万元)    ｜ 501033.70｜ 440176.42｜ 316152.04｜ 284955.97｜
｜资产负债率(%)     ｜   50.8620｜   47.9975｜   50.4606｜   48.9754｜
｜股东权益比率(%)   ｜   43.7213｜   47.4164｜   45.6068｜   48.2004｜
｜流动比率(%)       ｜    0.8898｜    0.7098｜    1.0517｜    1.1622｜
｜速动比率(%)       ｜    0.7446｜    0.5213｜    0.9044｜    1.0143｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 419939.53｜ 554438.84｜ 374101.20｜ 368537.37｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金净流量｜  85377.53｜ 158520.44｜  70525.01｜ 106991.34｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量(万元)  ｜  51757.81｜ -29113.27｜ -24532.97｜  87898.69｜
｜经营活动现金净流量｜    -45.18｜    124.77｜    -34.08｜     61.75｜
｜增长率(%)         ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜销售商品收到现金与｜    102.57｜    112.87｜    107.05｜    124.84｜
｜主营收入比(%)     ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金流量与｜     89.05｜    113.13｜     99.78｜    191.00｜
｜净利润比(%)       ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量与净利润｜     53.99｜    -20.78｜    -34.71｜    156.91｜
｜比(%)             ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜投资活动的现金净流｜ -62780.55｜-177271.55｜-132877.85｜-102005.31｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜筹资活动的现金净流｜  29160.82｜ -10362.16｜  37819.88｜  82912.65｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 409431.10｜ 491209.98｜ 349474.67｜ 295199.63｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜经营费用(万元)    ｜  13191.56｜  21147.07｜  12669.01｜   8709.07｜
｜管理费用(万元)    ｜  51080.14｜  60162.11｜  41162.18｜  26960.15｜
｜财务费用(万元)    ｜  10927.73｜   9526.13｜   4603.79｜   4757.42｜
｜三项费用增长率(%) ｜     21.51｜     55.45｜     44.55｜     36.86｜
｜营业利润(万元)    ｜ 130024.47｜ 180351.99｜ 103360.31｜  83075.68｜
｜投资收益(万元)    ｜  36502.33｜  29056.68｜   3495.78｜   -183.05｜
｜补贴收入(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜营业外收支净额(万 ｜  -6204.32｜  -3472.02｜  -1177.10｜  -1981.71｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜利润总额(万元)    ｜ 123820.15｜ 176879.97｜ 102183.20｜  81093.96｜
｜所得税(万元)      ｜  33700.17｜  39213.10｜  31195.72｜  25201.14｜
｜净利润(万元)      ｜  95871.80｜ 140123.48｜  70679.43｜  56017.65｜
｜销售毛利率(%)     ｜     42.99｜     52.01｜     46.54｜     42.98｜
｜主营业务利润率(%) ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜净资产收益率(%)   ｜     19.13｜     31.83｜     22.36｜     19.66｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    1.6784｜    1.1884｜    0.5013｜    2.4531｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    1.7663｜    1.2475｜    0.5195｜    2.2358｜
｜每股净资产(元)    ｜    8.7716｜    8.2182｜    8.2075｜    7.7062｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜   19.1300｜   14.4600｜    6.1100｜   31.8300｜
｜每股资本公积金(元)｜    1.2727｜    1.2576｜    1.1400｜    1.1400｜
｜每股未分配利润(元)｜    5.0539｜    4.5639｜    4.6435｜    4.2200｜
｜主营业务收入(万元)｜ 409431.10｜ 283994.74｜ 140699.76｜ 491209.98｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜  36502.33｜  30416.85｜  12471.47｜  29056.68｜
｜净利润(万元)      ｜  95871.80｜  67883.30｜  28636.27｜ 140123.48｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    1.6684｜    1.0370｜    0.4976｜    1.2374｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    1.6791｜    1.0463｜    0.4999｜    1.0191｜
｜每股净资产(元)    ｜    6.4142｜    5.7828｜    7.5418｜    5.5349｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜   26.0100｜   17.9300｜    6.6000｜   22.3600｜
｜每股资本公积金(元)｜    1.1374｜    1.1374｜    1.9923｜    1.9906｜
｜每股未分配利润(元)｜    3.7153｜    3.0839｜    3.7633｜    3.5378｜
｜主营业务收入(万元)｜ 355662.24｜ 213508.28｜  95065.74｜ 349474.67｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜  19224.70｜  13355.63｜   2154.14｜   3495.78｜
｜净利润(万元)      ｜  94920.35｜  58899.60｜  23400.49｜  70679.43｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见          ｜         -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜                  ｜          ｜      意见｜      意见｜      意见｜
｜每股收益(元)      ｜    1.6784｜    2.4531｜    1.2374｜    1.5089｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    1.7663｜    2.2358｜    1.0191｜    1.5423｜
｜每股净资产(元)    ｜    8.7716｜    7.7062｜    5.5349｜    6.9515｜
｜每股资本公积金(元)｜    1.2727｜    1.1400｜    1.9906｜    2.9458｜
｜每股未分配利润(元)｜    5.0539｜    4.2200｜    3.5378｜    2.3936｜
｜每股经营活动现金流｜    1.4947｜    2.7752｜    1.7285｜    2.6223｜
｜量(元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜每股现金流量(元)  ｜    0.9061｜   -0.5096｜   -0.6012｜    2.1543｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)     ｜      3.79｜      5.42｜      6.45｜      6.71｜
｜应收账款周转率(%) ｜     84.32｜    148.62｜     72.84｜     71.63｜
｜总资产周转率(%)   ｜      0.40｜      0.61｜      0.54｜      0.67｜
｜主营业务收入增长率｜     15.12｜     40.56｜     18.39｜     72.37｜
｜(%)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜营业利润增长率(%) ｜      9.71｜     74.49｜     24.42｜     30.77｜
｜税后利润增长率(%) ｜      1.00｜     98.25｜     26.17｜     30.85｜
｜净资产增长率(%)   ｜     36.75｜     39.23｜     10.95｜     74.45｜
｜总资产增长率(%)   ｜     24.27｜     33.92｜     17.26｜    107.95｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜   财务指标(单位)   ｜  2009-09-30  ｜  2008-09-30  ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)      ｜      43458.08｜       2155.72｜     1915.95｜
｜其他应收款(万元)    ｜      77100.99｜      18290.41｜      321.54｜
｜短期贷款(万元)      ｜     137158.00｜      35818.00｜      282.93｜
｜流动资产合计(万元)  ｜     391923.55｜     260067.30｜       50.70｜
｜长期股权投资(万元)  ｜      76252.13｜      36846.52｜      106.95｜
｜递延税款借项(万元)  ｜       2670.67｜      12105.42｜      -77.94｜
｜短期借款(万元)      ｜     137158.00｜      35818.00｜      282.93｜
｜应付票据(万元)      ｜       9288.58｜       3743.00｜      148.16｜
｜长期应付款(万元)    ｜        365.00｜      22348.55｜      -98.37｜
｜递延税款贷项(万元)  ｜       9681.68｜      24638.55｜      -60.71｜
｜少数股东权益(万元   ｜      62073.27｜      35062.93｜       77.03｜
｜加:投资收益(万元)   ｜      36502.33｜      19224.70｜       89.87｜
｜减:营业外支出(万元) ｜       6841.83｜       1324.25｜      416.66｜
｜收到其他与经营活动有｜      15007.62｜       7539.24｜       99.06｜
｜关现金(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜支付的各项税费(万元)｜      95394.21｜      56241.32｜       69.62｜
｜支付其他与经营活动有｜      40751.98｜      25492.34｜       59.86｜
｜关现金(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜投资现金流入小计(万 ｜      10953.12｜        485.92｜     2154.08｜
｜元)                 ｜              ｜              ｜            ｜
｜借款所收到的现金(万 ｜     115940.00｜      47300.00｜      145.12｜
｜元)                 ｜              ｜              ｜            ｜
｜(筹资)现金流入小计( ｜     121260.50｜      52058.38｜      132.93｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜分配股利利润或偿付利｜      43299.68｜      25865.30｜       67.40｜
｜息所支付的现金(万元)｜              ｜              ｜            ｜
｜筹资活动产生的现金流｜      29160.82｜     -17912.92｜      262.79｜
｜量净额(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜现金及现金等价物净增｜      51757.81｜      21992.73｜      135.34｜
｜加额(万元)          ｜              ｜              ｜            ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2008年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      95065.74｜         19.35｜    23400.49｜         16.70｜
｜ 二季度 ｜     118442.54｜         24.11｜    35499.11｜         25.33｜
｜ 三季度 ｜     142153.96｜         28.94｜    36020.74｜         25.71｜
｜ 四季度 ｜     135547.74｜         27.59｜    45203.14｜         32.26｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2007年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      77558.16｜         22.19｜    14186.36｜         20.07｜
｜ 二季度 ｜      87325.23｜         24.99｜    16045.82｜         22.70｜
｜ 三季度 ｜      81687.18｜         23.37｜    13507.65｜         19.11｜
｜ 四季度 ｜     102904.10｜         29.45｜    26939.59｜         38.12｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘