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☆财务分析☆ ◇600131 岷江水电 更新日期：2009-10-30◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期         ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元)      ｜  -8463.59｜ -30333.03｜  13118.34｜   9964.43｜
｜净利润增长率(%)   ｜     46.17｜   -331.23｜     31.65｜    101.79｜
｜净资产收益率(%)   ｜    -17.77｜    -54.74｜     13.99｜     11.73｜
｜资产负债比率 (%)  ｜     72.89｜     69.15｜     57.63｜     55.11｜
｜净利润现金含量(%) ｜     25.50｜    -14.33｜      3.51｜    -30.84｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：5.31%

净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：362.56%

资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：64.41%

净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：-118.79%

【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)    ｜ 179547.40｜ 183089.81｜ 223803.05｜ 189200.82｜
｜负债总额(万元)    ｜ 130868.74｜ 126615.66｜ 128978.49｜ 104262.28｜
｜流动负债(万元)    ｜  36565.56｜  65010.38｜ 110905.45｜  67144.03｜
｜长期负债(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜货币资金(万元)    ｜   8134.08｜  10292.44｜   8446.27｜   5485.17｜
｜应收帐款(万元)    ｜   2302.99｜   3504.34｜   1574.96｜   1478.26｜
｜其他应收款(万元)  ｜   7020.09｜   6838.05｜   7831.13｜   7765.88｜
｜坏帐准备(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜股东权益(万元)    ｜  47620.66｜  55416.15｜  93757.56｜  84925.80｜
｜资产负债率(%)     ｜   72.8881｜   69.1549｜   57.6303｜   55.1066｜
｜股东权益比率(%)   ｜   26.5226｜   30.2671｜   41.8928｜   44.8865｜
｜流动比率(%)       ｜    0.5221｜    0.3499｜    0.4307｜    0.4878｜
｜速动比率(%)       ｜         -｜         -｜    0.4288｜    0.4809｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜  31862.13｜  65251.97｜  84030.42｜  98209.32｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金净流量｜   4712.88｜  17572.83｜   3250.92｜  14557.71｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量(万元)  ｜  -2158.37｜   4346.17｜    461.10｜  -3073.08｜
｜经营活动现金净流量｜    -78.48｜    440.55｜    -77.67｜     11.70｜
｜增长率(%)         ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜销售商品收到现金与｜    119.47｜    156.40｜    107.05｜    135.55｜
｜主营收入比(%)     ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金流量与｜    -55.68｜    -57.93｜     24.78｜    146.10｜
｜净利润比(%)       ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量与净利润｜     25.50｜    -14.33｜      3.51｜    -30.84｜
｜比(%)             ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜投资活动的现金净流｜  -6077.77｜   1145.35｜  -8591.61｜   -635.88｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜筹资活动的现金净流｜   -793.48｜ -14372.02｜   5801.79｜ -16994.91｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜  26668.67｜  41719.92｜  78497.44｜  72454.79｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜经营费用(万元)    ｜    289.87｜    432.88｜    349.18｜    351.01｜
｜管理费用(万元)    ｜   3066.16｜   4699.13｜   6666.40｜   6676.83｜
｜财务费用(万元)    ｜   4138.55｜   6137.56｜   5177.91｜   4710.30｜
｜三项费用增长率(%) ｜      0.04｜     -7.58｜      3.88｜    -29.36｜
｜营业利润(万元)    ｜ -10446.77｜ -17816.86｜  14127.81｜  11138.59｜
｜投资收益(万元)    ｜  -5193.39｜  -3963.21｜  11298.79｜  10967.08｜
｜补贴收入(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜营业外收支净额(万 ｜   1183.77｜ -16353.23｜     67.23｜   -615.32｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜利润总额(万元)    ｜  -9262.99｜ -34170.09｜  14195.04｜  10523.27｜
｜所得税(万元)      ｜   -799.40｜  -3828.05｜   1080.42｜    571.87｜
｜净利润(万元)      ｜  -8463.59｜ -30333.03｜  13118.34｜   9964.43｜
｜销售毛利率(%)     ｜      8.54｜      3.67｜     21.35｜     19.31｜
｜主营业务利润率(%) ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜净资产收益率(%)   ｜    -17.77｜    -54.74｜     13.99｜     11.73｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜   -0.1700｜   -0.1500｜   -0.0850｜   -0.6000｜
｜每股收益扣除(元)  ｜   -0.1900｜   -0.1500｜   -0.0820｜   -0.2700｜
｜每股净资产(元)    ｜    0.9400｜    0.9550｜    1.0200｜    1.1000｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜  -17.7700｜  -16.0000｜   -8.3700｜  -54.7400｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.1105｜    0.1056｜    0.1010｜    0.0972｜
｜每股未分配利润(元)｜   -0.3507｜   -0.3356｜   -0.2680｜   -0.1828｜
｜主营业务收入(万元)｜  26668.67｜  16655.28｜   7416.54｜  41719.92｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜  -5193.39｜  -4055.87｜  -1994.12｜  -3963.21｜
｜净利润(万元)      ｜  -8463.59｜  -7702.68｜  -4294.18｜ -30333.03｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜   -0.3100｜   -0.2000｜    0.0130｜    0.2600｜
｜每股收益扣除(元)  ｜   -0.1100｜    0.0048｜    0.0130｜    0.2600｜
｜每股净资产(元)    ｜    1.3900｜    1.5100｜    1.8700｜    1.8600｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜  -22.4400｜  -13.0900｜    0.7100｜   13.9900｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.0983｜    0.1012｜    0.1091｜    0.1161｜
｜每股未分配利润(元)｜    0.1070｜    0.2216｜    0.5722｜    0.5589｜
｜主营业务收入(万元)｜  33877.96｜  29756.81｜  18079.34｜  78497.44｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜    707.12｜   2778.13｜   1145.07｜  11298.79｜
｜净利润(万元)      ｜ -15723.90｜  -9947.67｜    672.25｜  13118.34｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见          ｜         -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜                  ｜          ｜      意见｜      意见｜      意见｜
｜每股收益(元)      ｜   -0.1700｜   -0.6000｜    0.2600｜    0.2000｜
｜每股收益扣除(元)  ｜   -0.1900｜   -0.2700｜    0.2600｜    0.2000｜
｜每股净资产(元)    ｜    0.9400｜    1.1000｜    1.8600｜    1.6800｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.1105｜    0.0972｜    0.1161｜    0.1011｜
｜每股未分配利润(元)｜   -0.3507｜   -0.1828｜    0.5589｜    0.4240｜
｜每股经营活动现金流｜    0.0934｜    0.3485｜    0.0644｜    0.2887｜
｜量(元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜每股现金流量(元)  ｜   -0.0428｜    0.0862｜    0.0091｜   -0.0609｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)     ｜         -｜         -｜    180.35｜     50.93｜
｜应收账款周转率(%) ｜      9.18｜     16.43｜     51.42｜     14.34｜
｜总资产周转率(%)   ｜      0.15｜      0.21｜      0.38｜      0.37｜
｜主营业务收入增长率｜    -21.28｜    -46.85｜      8.34｜     14.56｜
｜(%)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜营业利润增长率(%) ｜   -103.17｜   -226.11｜     26.84｜   1078.90｜
｜税后利润增长率(%) ｜     46.17｜   -331.23｜     31.65｜    101.79｜
｜净资产增长率(%)   ｜    -32.05｜    -40.89｜     10.40｜     15.94｜
｜总资产增长率(%)   ｜     -8.57｜    -18.19｜     18.29｜     -4.57｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜   财务指标(单位)   ｜  2009-09-30  ｜  2008-09-30  ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期贷款(万元)      ｜             -｜      28000.00｜     -100.00｜
｜固定资产净额(万元)  ｜      43420.02｜      90076.96｜      -51.80｜
｜在建工程(万元)      ｜      67685.71｜      18854.25｜      258.99｜
｜短期借款(万元)      ｜             -｜      28000.00｜     -100.00｜
｜一年内到期的长期负债｜       8000.00｜      20000.00｜      -60.00｜
｜(万元)              ｜              ｜              ｜            ｜
｜流动负债合计(万元)  ｜      36565.56｜      77123.01｜      -52.59｜
｜长期借款(万元)      ｜      87600.00｜      42000.00｜      108.57｜
｜未分配利润(万元)    ｜     -17679.40｜       5393.32｜     -427.80｜
｜营业利润(万元)      ｜     -10446.77｜      -5141.88｜     -103.17｜
｜减:营业外支出(万元) ｜        289.50｜      10410.88｜      -97.22｜
｜经营活动产生的现金现｜       4712.88｜      21898.63｜      -78.48｜
｜金流量净额(万元)    ｜              ｜              ｜            ｜
｜取得投资收益所收到的｜             -｜       6716.52｜     -100.00｜
｜现金(万元)          ｜              ｜              ｜            ｜
｜投资现金流入小计(万 ｜       1485.49｜       6717.52｜      -77.89｜
｜元)                 ｜              ｜              ｜            ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜      28710.10｜      61543.78｜      -53.35｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜      32899.13｜      69490.08｜      -52.66｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜筹资活动产生的现金流｜       -793.48｜     -12763.83｜       93.78｜
｜量净额(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜现金及现金等价物净增｜      -2158.37｜      10282.78｜     -120.99｜
｜加额(万元)          ｜              ｜              ｜            ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2008年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      18079.34｜         43.34｜      672.25｜         -2.22｜
｜ 二季度 ｜      11677.47｜         27.99｜   -10619.92｜         35.01｜
｜ 三季度 ｜       4121.15｜          9.88｜    -5776.23｜         19.04｜
｜ 四季度 ｜       7841.96｜         18.80｜   -14609.13｜         48.16｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2007年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      17079.75｜         21.76｜      465.25｜          3.55｜
｜ 二季度 ｜      18594.09｜         23.69｜     4578.19｜         34.90｜
｜ 三季度 ｜      20157.50｜         25.68｜     3104.14｜         23.66｜
｜ 四季度 ｜      22666.10｜         28.87｜     4970.77｜         37.89｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘