中青旅[600138] 003
☆财务分析☆ ◇600138 中青旅 更新日期：2009-10-27◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 17992.03｜ 13005.99｜ 16272.08｜ 9760.01｜
｜净利润增长率(%) ｜ 101.05｜ -20.07｜ 66.72｜ 58.11｜
｜净资产收益率(%) ｜ 8.70｜ 6.64｜ 8.68｜ 7.93｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 50.00｜ 44.61｜ 47.24｜ 54.41｜
｜净利润现金含量(%) ｜ 176.93｜ -46.76｜ 109.08｜ 4.82｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：6.05%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：36.94%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：52.91%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：358.04%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 579005.04｜ 462816.63｜ 458043.73｜ 324150.70｜
｜负债总额(万元) ｜ 289524.98｜ 206478.08｜ 216386.34｜ 176371.62｜
｜流动负债(万元) ｜ 210749.18｜ 169532.98｜ 178200.85｜ 156996.24｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 65484.65｜ 33650.59｜ 39732.08｜ 21981.76｜
｜应收帐款(万元) ｜ 38266.99｜ 34673.06｜ 32413.54｜ 27089.74｜
｜其他应收款(万元) ｜ 21839.99｜ 15269.73｜ 16636.24｜ 13492.76｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜ 206903.20｜ 195802.53｜ 187229.47｜ 123075.70｜
｜资产负债率(%) ｜ 50.0038｜ 44.6133｜ 47.2414｜ 54.4103｜
｜股东权益比率(%) ｜ 35.7342｜ 42.3067｜ 40.8758｜ 37.9686｜
｜流动比率(%) ｜ 1.5089｜ 1.1804｜ 1.1348｜ 1.1934｜
｜速动比率(%) ｜ 0.7282｜ 0.6739｜ 0.6343｜ 0.4511｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 443220.22｜ 449847.98｜ 436000.45｜ 330837.29｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 35725.71｜ 23075.93｜ 67324.85｜ 19685.27｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ 31834.06｜ -6081.49｜ 17750.32｜ 470.87｜
｜经营活动现金净流量｜ 138.89｜ -65.72｜ 242.01｜ -161.54｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 120.71｜ 98.04｜ 96.19｜ 114.19｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 198.56｜ 177.43｜ 413.74｜ 201.69｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ 176.93｜ -46.76｜ 109.08｜ 4.82｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜ -4087.36｜ -25271.94｜ -43053.05｜ -8360.66｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ 161.12｜ -3981.30｜ -6283.43｜ -10498.44｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 367188.19｜ 458840.09｜ 453249.60｜ 289736.77｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 29941.87｜ 36743.25｜ 27190.08｜ 16823.51｜
｜管理费用(万元) ｜ 15448.05｜ 21266.73｜ 15153.38｜ 11553.28｜
｜财务费用(万元) ｜ 1692.92｜ 1430.55｜ 997.84｜ 619.87｜
｜三项费用增长率(%) ｜ 12.36｜ 37.15｜ 49.47｜ 40.76｜
｜营业利润(万元) ｜ 38121.46｜ 29722.96｜ 29999.79｜ 12210.97｜
｜投资收益(万元) ｜ 5112.91｜ 39.44｜ 5312.64｜ 3830.48｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 1052.23｜ 1211.20｜ 646.90｜ -77.56｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 39173.69｜ 30934.16｜ 30646.69｜ 12133.42｜
｜所得税(万元) ｜ 9519.16｜ 7823.86｜ 6973.60｜ 1692.95｜
｜净利润(万元) ｜ 17992.03｜ 13005.99｜ 16272.08｜ 9760.01｜
｜销售毛利率(%) ｜ 24.88｜ 22.43｜ 18.09｜ 13.82｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 8.70｜ 6.64｜ 8.68｜ 7.93｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4332｜ 0.2560｜ 0.0802｜ 0.3130｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.3053｜ 0.1880｜ 0.0645｜ 0.3900｜
｜每股净资产(元) ｜ 4.9814｜ 4.8800｜ 4.8800｜ 4.7100｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 8.6958｜ 5.2400｜ 1.6436｜ 6.6400｜
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1634｜ 2.2296｜ 2.2856｜ 2.1937｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6483｜ 1.4711｜ 1.4052｜ 1.3352｜
｜主营业务收入(万元)｜ 367188.19｜ 242220.66｜ 85377.01｜ 458840.09｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 5112.91｜ 2780.03｜ 237.02｜ 39.44｜
｜净利润(万元) ｜ 17992.03｜ 10631.15｜ 3329.23｜ 13005.99｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2155｜ 0.1752｜ 0.1017｜ 0.3960｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.1785｜ 0.1576｜ 0.0757｜ 0.2500｜
｜每股净资产(元) ｜ 4.5400｜ 4.5600｜ 5.8500｜ 4.5600｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 4.7500｜ 3.8400｜ 1.7400｜ 8.6800｜
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1237｜ 2.1760｜ 3.1721｜ 3.2747｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.2476｜ 1.2073｜ 1.4434｜ 1.3418｜
｜主营业务收入(万元)｜ 296678.02｜ 199453.19｜ 92773.66｜ 453249.60｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 1036.39｜ 2461.35｜ 753.43｜ 5312.64｜
｜净利润(万元) ｜ 8949.13｜ 7275.04｜ 3248.03｜ 16272.08｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 0.4332｜ 0.3130｜ 0.3960｜ 0.3700｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.3053｜ 0.3900｜ 0.2500｜ 0.1800｜
｜每股净资产(元) ｜ 4.9814｜ 4.7100｜ 4.5600｜ 4.6100｜
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1634｜ 2.1937｜ 3.2747｜ 2.1229｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6483｜ 1.3352｜ 1.3418｜ 1.1908｜
｜每股经营活动现金流｜ 0.8601｜ 0.5555｜ 2.1071｜ 0.7372｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ 0.7664｜ -0.1464｜ 0.5555｜ 0.0176｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.20｜ 4.07｜ 3.61｜ 2.16｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 10.07｜ 13.68｜ 15.23｜ 11.55｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.70｜ 1.00｜ 1.16｜ 0.92｜
｜主营业务收入增长率｜ 23.77｜ 1.23｜ 56.43｜ 25.56｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ 161.60｜ -0.92｜ 145.68｜ 84.58｜
｜税后利润增长率(%) ｜ 101.05｜ -20.07｜ 66.72｜ 58.11｜
｜净资产增长率(%) ｜ 9.78｜ 4.58｜ 52.13｜ -1.71｜
｜总资产增长率(%) ｜ 19.08｜ 1.04｜ 41.31｜ 6.61｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜ 65484.65｜ 36499.00｜ 79.41｜
｜短期贷款(万元) ｜ -｜ 26800.00｜ -100.00｜
｜长期待摊费用(万元) ｜ 14105.95｜ 923.57｜ 1427.33｜
｜短期借款(万元) ｜ -｜ 26800.00｜ -100.00｜
｜长期借款(万元) ｜ 75006.52｜ 47788.36｜ 56.96｜
｜营业利润(万元) ｜ 38121.46｜ 14572.58｜ 161.60｜
｜利润总额(万元) ｜ 39173.69｜ 15739.12｜ 148.89｜
｜减:所得税(万元) ｜ 9519.16｜ 3631.35｜ 162.14｜
｜减:少数股东损益(万元｜ 11662.50｜ 3158.64｜ 269.23｜
｜) ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜ 17992.03｜ 8949.13｜ 101.05｜
｜经营活动产生的现金现｜ 35725.71｜ 14954.85｜ 138.89｜
｜金流量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到其他与投资活动有｜ 8500.00｜ 900.00｜ 844.44｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资现金流入小计(万 ｜ 25599.91｜ 2264.27｜ 1030.60｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ -4087.36｜ -19065.37｜ 78.56｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜吸收投资所收到的现金｜ 10456.18｜ 1640.00｜ 537.57｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜再其中：子公司吸收少｜ 10456.18｜ 1640.00｜ 537.57｜
｜数股东权益性投资所收｜ ｜ ｜ ｜
｜到的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ 7926.85｜ 2702.53｜ 193.31｜
｜息所支付的现金(万元)｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ 31834.06｜ -3233.07｜ 1084.64｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 92773.66｜ 20.22｜ 3248.03｜ 24.97｜
｜ 二季度 ｜ 106679.53｜ 23.25｜ 4027.02｜ 30.96｜
｜ 三季度 ｜ 97224.83｜ 21.19｜ 1674.09｜ 12.87｜
｜ 四季度 ｜ 162162.08｜ 35.34｜ 4056.85｜ 31.19｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 51470.48｜ 11.36｜ 2844.69｜ 17.48｜
｜ 二季度 ｜ 96301.10｜ 21.25｜ 4257.59｜ 26.16｜
｜ 三季度 ｜ 116075.17｜ 25.61｜ 5509.21｜ 33.86｜
｜ 四季度 ｜ 189402.86｜ 41.79｜ 3660.60｜ 22.50｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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