中国船舶[600150] 003
☆财务分析☆ ◇600150 中国船舶 更新日期：2009-10-30◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 196837.27｜ 415962.10｜ 291766.25｜ 121787.95｜
｜净利润增长率(%) ｜ -37.58｜ 48.63｜ 139.57｜ 798.44｜
｜净资产收益率(%) ｜ 14.73｜ 34.54｜ 31.17｜ 34.61｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 65.55｜ 71.10｜ 68.95｜ 78.43｜
｜净利润现金含量(%) ｜ 132.09｜ -32.81｜ 264.35｜ 323.06｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：9.49%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：332.11%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：55.28%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：175.17%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜4198165.86｜4501603.96｜3811046.12｜2037983.13｜
｜负债总额(万元) ｜2752035.07｜3200774.81｜2652147.06｜1598426.73｜
｜流动负债(万元) ｜2157710.28｜2738834.70｜2332482.10｜1352433.35｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜1832804.24｜1952939.54｜1855861.12｜1067225.17｜
｜应收帐款(万元) ｜ 58010.93｜ 49287.09｜ 46802.35｜ 19000.22｜
｜其他应收款(万元) ｜ 56032.47｜ 53664.33｜ 199644.60｜ 7215.92｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜1335876.21｜1204254.40｜ 935913.62｜ 351859.01｜
｜资产负债率(%) ｜ 65.5532｜ 71.1029｜ 68.9502｜ 78.4317｜
｜股东权益比率(%) ｜ 31.8204｜ 26.7516｜ 30.7085｜ 17.2650｜
｜流动比率(%) ｜ 1.2502｜ 1.1522｜ 1.2872｜ 1.1348｜
｜速动比率(%) ｜ 1.1002｜ 0.9624｜ 1.1537｜ 0.9863｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜1499624.38｜2895570.53｜2412111.31｜1668026.80｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 243832.58｜ 262239.13｜ 794760.61｜ 592063.84｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ 260001.54｜-136480.99｜ 739794.60｜ 393453.75｜
｜经营活动现金净流量｜ 71.34｜ -67.00｜ 34.24｜ 1599.36｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 78.82｜ 104.70｜ 129.06｜ 142.06｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 123.88｜ 63.04｜ 283.99｜ 486.14｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ 132.09｜ -32.81｜ 264.35｜ 323.06｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜ 164744.77｜-823338.64｜-418795.09｜-351288.92｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜-201311.02｜ 415141.17｜ 371874.43｜ 155973.10｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1902640.94｜2765590.03｜1868919.77｜1174154.90｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 28244.06｜ 29564.10｜ 20180.08｜ 12886.19｜
｜管理费用(万元) ｜ 72461.78｜ 116596.88｜ 101997.69｜ 61526.50｜
｜财务费用(万元) ｜ -60001.90｜ -84553.97｜ -32248.56｜ -2246.39｜
｜三项费用增长率(%) ｜ 82.17｜ -31.49｜ 24.61｜ 702.47｜
｜营业利润(万元) ｜ 236205.28｜ 476259.49｜ 390757.33｜ 170377.12｜
｜投资收益(万元) ｜ 600.16｜ 9844.05｜ -868.30｜ 219.82｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 15325.29｜ 38514.85｜ 16169.24｜ 9266.03｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 251530.56｜ 514774.34｜ 406926.57｜ 179643.16｜
｜所得税(万元) ｜ 48973.28｜ 88854.02｜ 72094.52｜ 24392.06｜
｜净利润(万元) ｜ 196837.27｜ 415962.10｜ 279855.74｜ 121787.95｜
｜销售毛利率(%) ｜ 14.72｜ 21.02｜ 27.84｜ 20.80｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 14.73｜ 34.54｜ 31.17｜ 34.61｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 2.9710｜ 1.8110｜ 0.9410｜ 6.2800｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 2.9490｜ 1.7940｜ 0.9290｜ 6.2100｜
｜每股净资产(元) ｜ 20.1600｜ 19.0030｜ 19.1200｜ 18.1800｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 14.7300｜ 9.5300｜ 4.9200｜ 34.5400｜
｜每股资本公积金(元)｜ 7.6353｜ 7.6353｜ 7.6196｜ 7.6196｜
｜每股未分配利润(元)｜ 11.0397｜ 9.8803｜ 10.0094｜ 9.0688｜
｜主营业务收入(万元)｜1902640.94｜1261946.70｜ 545876.86｜2765590.03｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 600.16｜ 985.99｜ 296.93｜ 9844.05｜
｜净利润(万元) ｜ 196837.27｜ 120016.06｜ 62316.22｜ 415962.10｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 4.7590｜ 2.9410｜ 1.4850｜ 5.5300｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 4.7620｜ 2.9470｜ 1.4740｜ 2.2800｜
｜每股净资产(元) ｜ 16.6600｜ 14.8700｜ 15.6100｜ 14.1300｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 28.5600｜ 19.7800｜ 9.5200｜ 31.1700｜
｜每股资本公积金(元)｜ 7.6259｜ 7.6548｜ 8.6679｜ 8.6679｜
｜每股未分配利润(元)｜ 7.6443｜ 5.8265｜ 5.5502｜ 4.0648｜
｜主营业务收入(万元)｜1838925.17｜1074933.20｜ 398351.17｜1787615.20｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 12754.77｜ 7358.35｜ 2139.33｜ -868.30｜
｜净利润(万元) ｜ 315326.75｜ 194887.17｜ 97828.45｜ 279855.74｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 2.9710｜ 6.2800｜ 5.5300｜ 2.6300｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 2.9490｜ 6.2100｜ 2.2800｜ 0.5600｜
｜每股净资产(元) ｜ 20.1600｜ 18.1800｜ 14.1300｜ 13.4000｜
｜每股资本公积金(元)｜ 7.6353｜ 7.6196｜ 8.6679｜ 10.8749｜
｜每股未分配利润(元)｜ 11.0397｜ 9.0688｜ 4.0648｜ 1.2527｜
｜每股经营活动现金流｜ 3.6801｜ 3.9579｜ 7.8474｜ 22.5499｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ 3.9242｜ -2.0599｜ 8.5411｜ 14.9854｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.85｜ 5.45｜ 5.84｜ 7.27｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 35.46｜ 57.56｜ 53.74｜ 74.86｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.44｜ 0.67｜ 0.70｜ 1.04｜
｜主营业务收入增长率｜ 3.46｜ 47.98｜ 52.25｜ 724.96｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -40.64｜ 21.88｜ 143.69｜ 976.42｜
｜税后利润增长率(%) ｜ -37.58｜ 48.63｜ 139.57｜ 798.44｜
｜净资产增长率(%) ｜ 21.00｜ 12.12｜ 165.99｜ 391.27｜
｜总资产增长率(%) ｜ -14.39｜ 18.12｜ 49.55｜ 816.65｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜ 35249.87｜ 5647.99｜ 524.11｜
｜应收账款(万元) ｜ 58010.93｜ 30811.73｜ 88.28｜
｜预付账款(万元) ｜ 190206.29｜ 523869.81｜ -63.69｜
｜递延税款借项(万元) ｜ 30392.00｜ 11545.12｜ 163.25｜
｜应付票据(万元) ｜ 34024.91｜ 8923.05｜ 281.31｜
｜预收账款(万元) ｜ 58010.93｜ 30811.73｜ 88.28｜
｜其他应付款(万元) ｜ 68043.07｜ 339755.32｜ -79.97｜
｜一年内到期的长期负债｜ 71021.60｜ 166448.34｜ -57.33｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜减:营业费用(万元) ｜ 28244.06｜ 15516.45｜ 82.03｜
｜加:投资收益(万元) ｜ 600.16｜ 12754.77｜ -95.29｜
｜加:营业外收入(万元) ｜ 16721.77｜ 1282.48｜ 1203.86｜
｜收到的税费返还(万元)｜ 199549.10｜ 98966.20｜ 101.63｜
｜收到其他与经营活动有｜ 75693.90｜ 167236.77｜ -54.74｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动产生的现金现｜ 243832.58｜ 142312.27｜ 71.34｜
｜金流量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资现金流入小计(万 ｜ 380316.18｜ 292.03｜ 130131.64｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付其他与投资活动有｜ -｜ 532412.63｜ -100.00｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 215571.40｜ 727814.33｜ -70.38｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ 164744.77｜ -727522.30｜ 122.64｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜ 708352.02｜ 262720.82｜ 169.62｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜ 798521.84｜ 359077.02｜ 122.38｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动产生的现金流｜ -201311.02｜ 457133.22｜ -144.04｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜汇率变动对现金的影响｜ 52735.21｜ 6649.23｜ 693.10｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ 260001.54｜ -121427.57｜ 314.12｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 447016.98｜ 16.16｜ 97828.45｜ 23.52｜
｜ 二季度 ｜ 627916.22｜ 22.70｜ 97058.71｜ 23.33｜
｜ 三季度 ｜ 763991.97｜ 27.62｜ 120439.59｜ 28.95｜
｜ 四季度 ｜ 926664.86｜ 33.51｜ 100635.35｜ 24.19｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 342318.75｜ 18.32｜ 41718.55｜ 14.91｜
｜ 二季度 ｜ 427256.69｜ 22.86｜ 66185.51｜ 23.65｜
｜ 三季度 ｜ 526418.49｜ 28.17｜ 104240.00｜ 37.25｜
｜ 四季度 ｜ 572925.84｜ 30.66｜ 67711.69｜ 24.20｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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