个股档案

☆财务分析☆ ◇600231 凌钢股份 更新日期：2009-10-27◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期         ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元)      ｜  21046.24｜  35630.76｜  56818.08｜  36905.92｜
｜净利润增长率(%)   ｜    -65.55｜    -37.29｜     53.95｜     13.64｜
｜净资产收益率(%)   ｜      6.91｜     12.50｜     16.99｜     13.84｜
｜资产负债比率 (%)  ｜     52.10｜     54.96｜     22.69｜     21.38｜
｜净利润现金含量(%) ｜   -208.26｜    131.35｜    -35.21｜     97.41｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：3.53%

净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：-56.23%

资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：60.54%

净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：310.55%

【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)    ｜ 635961.88｜ 632944.70｜ 432690.36｜ 339156.24｜
｜负债总额(万元)    ｜ 331347.30｜ 347242.18｜  98198.04｜  72507.66｜
｜流动负债(万元)    ｜ 308280.65｜ 334130.58｜  94915.47｜  65942.30｜
｜长期负债(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜货币资金(万元)    ｜  49021.79｜  93972.91｜  41072.80｜  57799.51｜
｜应收帐款(万元)    ｜   9015.02｜   2226.26｜   8781.43｜   3215.54｜
｜其他应收款(万元)  ｜    605.48｜    509.12｜    790.94｜     37.41｜
｜坏帐准备(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜股东权益(万元)    ｜ 304614.57｜ 285093.39｜ 334492.32｜ 266648.58｜
｜资产负债率(%)     ｜   52.1017｜   54.9576｜   22.6947｜   21.3788｜
｜股东权益比率(%)   ｜   47.8982｜   45.0423｜   77.3052｜   78.6211｜
｜流动比率(%)       ｜    0.9267｜    0.9022｜    2.6276｜    3.3791｜
｜速动比率(%)       ｜    0.5035｜    0.4911｜    1.5968｜    2.3853｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 594346.62｜ 878659.46｜ 666070.74｜ 527386.06｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金净流量｜   9838.31｜  55955.09｜  30142.46｜  62673.63｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量(万元)  ｜ -43831.27｜  46800.10｜ -20005.78｜  35950.83｜
｜经营活动现金净流量｜    -35.15｜     85.64｜    -51.91｜    181.59｜
｜增长率(%)         ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜销售商品收到现金与｜     86.64｜     95.77｜     89.95｜     85.59｜
｜主营收入比(%)     ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金流量与｜     46.75｜    157.04｜     53.05｜    169.82｜
｜净利润比(%)       ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量与净利润｜   -208.26｜    131.35｜    -35.21｜     97.41｜
｜比(%)             ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜投资活动的现金净流｜ -81404.60｜-106770.40｜ -42842.10｜ -11821.21｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜筹资活动的现金净流｜  27735.03｜  97699.87｜  -7148.22｜ -14730.83｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 685973.64｜ 917459.71｜ 740523.56｜ 616204.82｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜经营费用(万元)    ｜   6076.77｜  10358.98｜   9913.41｜   7261.85｜
｜管理费用(万元)    ｜  21393.50｜  31479.25｜  14253.88｜  17260.81｜
｜财务费用(万元)    ｜   6523.01｜   2998.10｜    563.37｜   -169.64｜
｜三项费用增长率(%) ｜     -5.50｜     81.30｜      1.55｜     56.12｜
｜营业利润(万元)    ｜  26122.90｜  46071.64｜  74953.45｜  47354.87｜
｜投资收益(万元)    ｜     60.49｜    410.16｜     21.18｜     89.75｜
｜补贴收入(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜营业外收支净额(万 ｜   1530.29｜  -1500.59｜    -50.83｜  -1563.10｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜利润总额(万元)    ｜  27653.19｜  44571.05｜  74902.62｜  45791.77｜
｜所得税(万元)      ｜   6606.95｜   8940.29｜  18084.54｜   8885.85｜
｜净利润(万元)      ｜  21046.24｜  35630.76｜  56818.08｜  36905.92｜
｜销售毛利率(%)     ｜      9.65｜     12.13｜     14.67｜     12.45｜
｜主营业务利润率(%) ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜净资产收益率(%)   ｜      6.91｜     12.50｜     16.99｜     13.84｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    0.2600｜   -0.0300｜   -0.0800｜    0.4400｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.2500｜   -0.0400｜   -0.0800｜    0.0100｜
｜每股净资产(元)    ｜    3.7900｜    3.4900｜    3.4700｜    3.5500｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜    6.9100｜   -0.9100｜   -2.2600｜   12.5000｜
｜每股资本公积金(元)｜   -0.0004｜   -0.0004｜   -0.0004｜   -0.0004｜
｜每股未分配利润(元)｜    2.0958｜    1.8023｜    1.7927｜    1.8710｜
｜主营业务收入(万元)｜ 685973.64｜ 442495.75｜ 185912.07｜ 917459.71｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜     60.49｜      2.79｜      1.47｜    410.16｜
｜净利润(万元)      ｜  21046.24｜  -2556.04｜  -6302.26｜  35630.76｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    0.4600｜    0.6000｜    0.1810｜    0.7100｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.4700｜    0.3400｜    0.1960｜    0.4100｜
｜每股净资产(元)    ｜    4.7480｜    3.5500｜    5.8060｜    4.1600｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜    9.6300｜   15.2700｜    3.1140｜   16.9900｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.6236｜    0.6381｜    0.8594｜    1.1775｜
｜每股未分配利润(元)｜    2.4800｜    2.4299｜    3.1196｜    3.1754｜
｜主营业务收入(万元)｜ 770494.12｜ 525112.76｜ 243602.87｜ 740523.56｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜    326.60｜    321.95｜     34.63｜     21.18｜
｜净利润(万元)      ｜  61083.23｜  48634.03｜  22075.82｜  56818.08｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见          ｜         -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜                  ｜          ｜      意见｜      意见｜      意见｜
｜每股收益(元)      ｜    0.2600｜    0.4400｜    0.7100｜    0.7040｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.2500｜    0.0100｜    0.4100｜    0.7330｜
｜每股净资产(元)    ｜    3.7900｜    3.5500｜    4.1600｜    5.0900｜
｜每股资本公积金(元)｜   -0.0004｜   -0.0004｜    1.1775｜    0.8433｜
｜每股未分配利润(元)｜    2.0958｜    1.8710｜    3.1754｜    2.4990｜
｜每股经营活动现金流｜    0.1223｜    0.6959｜    0.5753｜    1.1962｜
｜量(元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜每股现金流量(元)  ｜   -0.5451｜    0.5820｜   -0.3818｜    0.6862｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)     ｜      4.62｜      6.85｜      7.74｜      6.50｜
｜应收账款周转率(%) ｜    122.05｜    166.69｜    123.45｜    346.38｜
｜总资产周转率(%)   ｜      1.08｜      1.72｜      1.92｜      1.91｜
｜主营业务收入增长率｜    -11.06｜     23.89｜     20.17｜      5.09｜
｜(%)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜营业利润增长率(%) ｜    -67.42｜    -38.53｜     58.28｜      9.71｜
｜税后利润增长率(%) ｜    -65.55｜    -37.29｜     53.95｜     13.64｜
｜净资产增长率(%)   ｜     -5.08｜    -14.77｜     25.44｜      9.83｜
｜总资产增长率(%)   ｜     17.70｜     46.28｜     27.58｜     10.50｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜   财务指标(单位)   ｜  2009-09-30  ｜  2008-09-30  ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元)      ｜      57437.51｜      24054.45｜      138.78｜
｜短期贷款(万元)      ｜     142174.00｜      82000.00｜       73.38｜
｜固定资产净额(万元)  ｜     254853.36｜     105021.92｜      142.67｜
｜工程物资(万元)      ｜       1344.00｜      13011.20｜      -89.67｜
｜短期借款(万元)      ｜     142174.00｜      82000.00｜       73.38｜
｜应付票据(万元)      ｜      17200.00｜       6250.00｜      175.20｜
｜其他应付款(万元)    ｜      49124.41｜      11894.46｜      313.00｜
｜长期借款(万元)      ｜      11100.00｜        100.00｜    11000.00｜
｜负债合计(万元)      ｜     331347.30｜     219393.42｜       51.03｜
｜资本公积(万元)      ｜        -34.59｜      42147.10｜     -100.08｜
｜营业利润(万元)      ｜      26122.90｜      80168.82｜      -67.42｜
｜利润总额(万元)      ｜      27653.19｜      78180.08｜      -64.63｜
｜减:所得税(万元)     ｜       6606.95｜      17096.85｜      -61.36｜
｜净利润(万元)        ｜      21046.24｜      61083.23｜      -65.54｜
｜购建固定资产、无形资｜      32176.42｜      64715.49｜      -50.28｜
｜产、其他长期资产投资｜              ｜              ｜            ｜
｜所支付的现金(万元)  ｜              ｜              ｜            ｜
｜借款所收到的现金(万 ｜     139172.84｜      84000.00｜       65.68｜
｜元)                 ｜              ｜              ｜            ｜
｜(筹资)现金流入小计( ｜     139172.84｜      84000.00｜       65.68｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜分配股利利润或偿付利｜       8437.81｜       2734.34｜      208.59｜
｜息所支付的现金(万元)｜              ｜              ｜            ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜     111437.81｜       2734.34｜     3975.49｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜筹资活动产生的现金流｜      27735.03｜      81265.66｜      -65.87｜
｜量净额(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜现金及现金等价物净增｜     -43831.27｜      30531.42｜     -243.56｜
｜加额(万元)          ｜              ｜              ｜            ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2008年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜     242209.81｜         26.40｜    22075.82｜         61.96｜
｜ 二季度 ｜     282902.95｜         30.84｜    26558.21｜         74.54｜
｜ 三季度 ｜     246163.07｜         26.83｜    12449.20｜         34.94｜
｜ 四季度 ｜     146183.89｜         15.93｜   -25452.47｜        -71.43｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2007年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜     160130.39｜         21.62｜     8698.75｜         15.31｜
｜ 二季度 ｜     166119.73｜         22.43｜    11181.45｜         19.68｜
｜ 三季度 ｜     195416.84｜         26.39｜     8291.84｜         14.59｜
｜ 四季度 ｜     218856.61｜         29.55｜    28646.04｜         50.42｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘