承德钒钛[600357] 003
☆财务分析☆ ◇600357 承德钒钛 更新日期：2009-11-06◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1334.36｜ 2808.45｜ 43966.03｜ 30723.56｜
｜净利润增长率(%) ｜ -94.98｜ -93.61｜ 43.10｜ 58.40｜
｜净资产收益率(%) ｜ 0.38｜ 0.81｜ 12.78｜ 9.63｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 86.24｜ 82.91｜ 71.43｜ 68.71｜
｜净利润现金含量(%) ｜ -7327.77｜ 218.41｜ 188.66｜ 311.87｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：1.02%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：-85.67%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：62.39%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：928.45%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜2657867.84｜2116165.78｜1246077.30｜1053818.56｜
｜负债总额(万元) ｜2292075.84｜1754341.91｜ 890068.92｜ 724085.99｜
｜流动负债(万元) ｜1792602.18｜1422740.59｜ 708638.81｜ 599171.01｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 173393.31｜ 271171.93｜ 265037.88｜ 182090.18｜
｜应收帐款(万元) ｜ 9428.81｜ 10939.11｜ 8863.15｜ 10158.18｜
｜其他应收款(万元) ｜ 29781.70｜ 34613.27｜ 1847.15｜ 1148.34｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜ 347967.34｜ 346250.81｜ 343891.78｜ 319105.80｜
｜资产负债率(%) ｜ 86.2373｜ 82.9144｜ 71.4296｜ 68.7106｜
｜股东权益比率(%) ｜ 13.0919｜ 16.3623｜ 27.5979｜ 30.2809｜
｜流动比率(%) ｜ 0.5500｜ 0.4549｜ 0.6181｜ 0.6130｜
｜速动比率(%) ｜ 0.3014｜ 0.2876｜ 0.4758｜ 0.4039｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 854141.94｜1159477.57｜ 939116.08｜ 565379.06｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜-383121.26｜-129090.55｜ 99084.43｜ 5681.01｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ -97778.63｜ 6134.06｜ 82947.69｜ 95816.94｜
｜经营活动现金净流量｜ 237.59｜ -230.28｜ 1644.13｜ -90.70｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 66.82｜ 67.67｜ 68.92｜ 67.26｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ -28712.06｜ -4596.50｜ 225.37｜ 18.49｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ -7327.77｜ 218.41｜ 188.66｜ 311.87｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜ -68885.43｜-219650.71｜ -94944.90｜-255542.25｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ 354237.80｜ 355261.67｜ 79371.19｜ 345884.25｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1278229.52｜1713360.07｜1362654.58｜ 840603.23｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 5517.16｜ 13475.08｜ 7254.07｜ 7842.87｜
｜管理费用(万元) ｜ 23616.00｜ 35752.98｜ 31891.11｜ 29974.06｜
｜财务费用(万元) ｜ 36402.93｜ 45465.52｜ 33251.58｜ 19961.83｜
｜三项费用增长率(%) ｜ -13.06｜ 30.80｜ 25.30｜ 9.78｜
｜营业利润(万元) ｜ 4093.85｜ 2845.55｜ 48865.07｜ 45443.39｜
｜投资收益(万元) ｜ 28.86｜ 2060.99｜ 2898.37｜ 1884.24｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 1012.57｜ -1747.79｜ -381.23｜ -90.54｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 5106.42｜ 1097.76｜ 48483.84｜ 45352.85｜
｜所得税(万元) ｜ 3137.04｜ -1703.20｜ 3027.99｜ 12523.24｜
｜净利润(万元) ｜ 1334.36｜ 2808.45｜ 43966.03｜ 30723.56｜
｜销售毛利率(%) ｜ 5.47｜ 5.73｜ 9.48｜ 12.38｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 0.38｜ 0.81｜ 12.78｜ 9.63｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0100｜ -0.1000｜ -0.0800｜ 0.0300｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0100｜ -0.1000｜ -0.0800｜ 0.0400｜
｜每股净资产(元) ｜ 3.5500｜ 3.4400｜ 3.4500｜ 3.5300｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 0.3800｜ -2.8400｜ -2.4200｜ 0.8100｜
｜每股资本公积金(元)｜ 1.1617｜ 1.1640｜ 1.1633｜ 1.1625｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0907｜ 0.9792｜ 0.9933｜ 1.0765｜
｜主营业务收入(万元)｜1278229.52｜ 710635.24｜ 344201.84｜1713360.07｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 28.86｜ -685.48｜ 62.32｜ 2060.99｜
｜净利润(万元) ｜ 1334.36｜ -9598.88｜ -8158.92｜ 2808.45｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2700｜ 0.2400｜ 0.0600｜ 0.4500｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.2900｜ 0.2600｜ 0.0600｜ 0.4500｜
｜每股净资产(元) ｜ 3.7700｜ 3.7400｜ 3.5600｜ 3.5100｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 7.2000｜ 6.3700｜ 1.6700｜ 12.7800｜
｜每股资本公积金(元)｜ 1.1626｜ 1.1636｜ 1.1669｜ 1.1671｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3290｜ 1.2958｜ 1.1171｜ 1.0578｜
｜主营业务收入(万元)｜1562788.74｜1010375.68｜ 473993.00｜1362654.58｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 2665.88｜ 1679.56｜ 871.57｜ 2898.37｜
｜净利润(万元) ｜ 26597.56｜ 23344.70｜ 5820.21｜ 43966.03｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 0.0100｜ 0.0300｜ 0.4500｜ 0.3700｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0100｜ 0.0400｜ 0.4500｜ 0.3700｜
｜每股净资产(元) ｜ 3.5500｜ 3.5300｜ 3.5100｜ 3.2500｜
｜每股资本公积金(元)｜ 1.1617｜ 1.1625｜ 1.1671｜ 1.1627｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0907｜ 1.0765｜ 1.0578｜ 0.8558｜
｜每股经营活动现金流｜ -3.9067｜ -1.3163｜ 1.0103｜ 0.0579｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ -0.9970｜ 0.0625｜ 0.8458｜ 0.9770｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.53｜ 9.53｜ 10.91｜ 6.79｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 125.51｜ 173.05｜ 143.28｜ 84.11｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.54｜ 1.02｜ 1.18｜ 0.97｜
｜主营业务收入增长率｜ -18.21｜ 25.74｜ 62.10｜ 11.85｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -89.90｜ -94.18｜ 7.53｜ 67.65｜
｜税后利润增长率(%) ｜ -94.98｜ -93.61｜ 43.10｜ 58.40｜
｜净资产增长率(%) ｜ -5.81｜ 0.69｜ 7.77｜ 63.97｜
｜总资产增长率(%) ｜ 39.87｜ 69.82｜ 18.24｜ 55.52｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜ 211467.01｜ 64838.76｜ 226.14｜
｜应收账款(万元) ｜ 9428.81｜ 23967.68｜ -60.66｜
｜预付账款(万元) ｜ 116392.52｜ 35111.73｜ 231.49｜
｜短期贷款(万元) ｜ 878720.00｜ 488420.00｜ 79.91｜
｜固定资产净额(万元) ｜ 1185731.00｜ 673053.50｜ 76.17｜
｜工程物资(万元) ｜ 90958.79｜ 42312.39｜ 114.97｜
｜无形资产(万元) ｜ 7086.12｜ 312.01｜ 2171.14｜
｜短期借款(万元) ｜ 878720.00｜ 488420.00｜ 79.91｜
｜应付账款(万元) ｜ 370001.16｜ 172083.26｜ 115.01｜
｜预收账款(万元) ｜ 9428.81｜ 23967.68｜ -60.66｜
｜应付工资(万元) ｜ 671.39｜ 8032.73｜ -91.64｜
｜应付税金(万元) ｜ -32892.60｜ -12498.22｜ -163.18｜
｜流动负债合计(万元) ｜ 1792602.18｜ 1174606.70｜ 52.61｜
｜长期借款(万元) ｜ 288060.00｜ 117260.00｜ 145.66｜
｜负债合计(万元) ｜ 2292075.84｜ 1513276.50｜ 51.46｜
｜减:营业费用(万元) ｜ 5517.16｜ 11252.19｜ -50.97｜
｜营业利润(万元) ｜ 4093.85｜ 40531.73｜ -89.90｜
｜利润总额(万元) ｜ 5106.42｜ 37752.66｜ -86.47｜
｜减:所得税(万元) ｜ 3137.04｜ 8400.54｜ -62.66｜
｜净利润(万元) ｜ 1334.36｜ 26597.56｜ -94.98｜
｜经营活动产生的现金现｜ -383121.26｜ -113487.26｜ -237.59｜
｜金流量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜购建固定资产、无形资｜ 72777.29｜ 148779.39｜ -51.08｜
｜产、其他长期资产投资｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 72777.29｜ 148779.39｜ -51.08｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ -68885.43｜ -146992.70｜ 53.14｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜借款所收到的现金(万 ｜ 1119520.00｜ 442220.00｜ 153.16｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到其他与筹资活动有｜ 65000.00｜ 135000.00｜ -51.85｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜ 743220.00｜ 416720.00｜ 78.35｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜ 833202.20｜ 506829.36｜ 64.40｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ -97778.63｜ 57833.60｜ -269.07｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 473993.00｜ 27.66｜ 5820.21｜ 207.24｜
｜ 二季度 ｜ 536382.68｜ 31.31｜ 17524.50｜ 623.99｜
｜ 三季度 ｜ 552413.06｜ 32.24｜ 3252.86｜ 115.82｜
｜ 四季度 ｜ 150571.33｜ 8.79｜ -23789.11｜ -847.05｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 302334.31｜ 22.19｜ 5793.59｜ 13.18｜
｜ 二季度 ｜ 339849.96｜ 24.94｜ 13998.15｜ 31.84｜
｜ 三季度 ｜ 415347.20｜ 30.48｜ 10484.67｜ 23.85｜
｜ 四季度 ｜ 305123.11｜ 22.39｜ 13689.61｜ 31.14｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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