江西铜业[600362] 003
☆财务分析☆ ◇600362 江西铜业 更新日期：2009-10-24◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 176284.57｜ 228510.06｜ 413273.46｜ 474412.08｜
｜净利润增长率(%) ｜ -57.22｜ -49.60｜ -12.89｜ 156.25｜
｜净资产收益率(%) ｜ 7.88｜ 11.01｜ 22.78｜ 36.85｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 42.73｜ 38.16｜ 38.84｜ 35.33｜
｜净利润现金含量(%) ｜ 23.62｜ 38.36｜ 25.03｜ -3.02｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：2.18%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：-35.41%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：39.24%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：237.57%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜3963948.94｜3415063.68｜3494219.15｜2055116.76｜
｜负债总额(万元) ｜1693712.33｜1303166.12｜1492023.61｜ 726064.20｜
｜流动负债(万元) ｜1162759.14｜ 780892.38｜1391179.88｜ 594760.40｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 455672.68｜ 414032.38｜ 319425.67｜ 102149.48｜
｜应收帐款(万元) ｜ 148859.29｜ 135633.95｜ 195225.20｜ 89594.44｜
｜其他应收款(万元) ｜ 112698.23｜ 138625.42｜ 107407.77｜ 19780.62｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜2237047.08｜2075234.39｜1813838.93｜1287519.50｜
｜资产负债率(%) ｜ 42.7279｜ 38.1593｜ 38.8366｜ 35.3295｜
｜股东权益比率(%) ｜ 56.4348｜ 60.7670｜ 60.3510｜ 62.6494｜
｜流动比率(%) ｜ 1.9305｜ 2.2705｜ 1.6004｜ 1.8542｜
｜速动比率(%) ｜ 1.0620｜ 1.3887｜ 0.7929｜ 0.8208｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜4577785.45｜7201714.08｜5567513.79｜3189370.86｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 254497.27｜ 624941.71｜ 160353.60｜ 220868.53｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ 41640.31｜ 87646.83｜ 113489.96｜ -14347.37｜
｜经营活动现金净流量｜ -38.22｜ 289.73｜ -27.40｜ 1.98｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 133.05｜ 133.43｜ 128.47｜ 127.21｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 144.37｜ 273.49｜ 35.37｜ 46.56｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ 23.62｜ 38.36｜ 25.03｜ -3.02｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜-239119.59｜-407131.70｜-335055.27｜-200304.86｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ 26262.63｜-129782.24｜ 288618.97｜ -34714.79｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3440751.21｜5397243.29｜4333708.47｜2507103.92｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 19515.18｜ 26838.43｜ 18994.77｜ 10621.25｜
｜管理费用(万元) ｜ 64056.87｜ 106242.73｜ 96587.95｜ 56005.40｜
｜财务费用(万元) ｜ 26637.78｜ 38682.74｜ 40098.62｜ 18117.64｜
｜三项费用增长率(%) ｜ -6.03｜ 10.33｜ 83.71｜ 41.68｜
｜营业利润(万元) ｜ 231840.18｜ 300344.40｜ 547640.81｜ 576062.84｜
｜投资收益(万元) ｜ 13078.38｜ -98897.76｜ 6283.45｜ -46921.71｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 3505.09｜ -539.37｜ 3286.51｜ -2974.02｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ 235345.27｜ 299805.03｜ 550927.32｜ 573088.82｜
｜所得税(万元) ｜ 56687.26｜ 80053.48｜ 85481.31｜ 90554.86｜
｜净利润(万元) ｜ 176284.57｜ 228510.06｜ 453375.45｜ 474412.08｜
｜销售毛利率(%) ｜ 10.35｜ 12.61｜ 14.29｜ 28.81｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ 7.88｜ 11.01｜ 22.78｜ 36.85｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5800｜ 0.4000｜ 0.0500｜ 0.7600｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.5500｜ 0.3300｜ 0.0000｜ 0.9700｜
｜每股净资产(元) ｜ 7.4000｜ 7.2100｜ 6.9200｜ 6.8700｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 7.8800｜ 5.5300｜ 0.7300｜ 11.0100｜
｜每股资本公积金(元)｜ 1.7716｜ 1.7716｜ 1.7716｜ 1.7716｜
｜每股未分配利润(元)｜ 2.5684｜ 2.3828｜ 2.1154｜ 2.0652｜
｜主营业务收入(万元)｜3440751.21｜2135259.29｜ 988604.00｜5397243.29｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 13078.38｜ -11430.16｜ 14750.79｜ -98897.76｜
｜净利润(万元) ｜ 176284.57｜ 120190.31｜ 15177.49｜ 228510.06｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.2200｜ 0.9200｜ 0.4200｜ 1.4000｜
｜每股收益扣除(元) ｜ -｜ 0.9200｜ 0.4200｜ 1.3800｜
｜每股净资产(元) ｜ 6.8400｜ 6.5800｜ 6.4200｜ 6.0000｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 17.8900｜ 13.9800｜ 6.4800｜ 22.7800｜
｜每股资本公积金(元)｜ 1.4410｜ 1.4832｜ 1.5263｜ 1.5263｜
｜每股未分配利润(元)｜ 2.6909｜ 2.3867｜ 2.1832｜ 1.7673｜
｜主营业务收入(万元)｜4154475.75｜2683081.55｜1188742.50｜4140739.38｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 8141.60｜ 24885.76｜ 700.62｜ 6283.45｜
｜净利润(万元) ｜ 412106.49｜ 308118.44｜ 141427.56｜ 453375.45｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ 0.5800｜ 0.7600｜ 1.4000｜ 1.6200｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.5500｜ 0.9700｜ 1.3800｜ 1.5800｜
｜每股净资产(元) ｜ 7.4000｜ 6.8700｜ 6.0000｜ 4.4500｜
｜每股资本公积金(元)｜ 1.7716｜ 1.7716｜ 1.5263｜ 0.8158｜
｜每股未分配利润(元)｜ 2.5684｜ 2.0652｜ 1.7673｜ 1.3814｜
｜每股经营活动现金流｜ 0.8419｜ 2.0674｜ 0.5278｜ 0.7629｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ 0.1377｜ 0.2899｜ 0.5728｜ -0.0495｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.63｜ 5.69｜ 4.70｜ 3.78｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 24.19｜ 32.63｜ 31.85｜ 45.50｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.93｜ 1.56｜ 1.64｜ 1.49｜
｜主营业务收入增长率｜ -20.35｜ 24.54｜ 65.16｜ 87.93｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -58.44｜ -45.16｜ -14.67｜ 160.77｜
｜税后利润增长率(%) ｜ -57.22｜ -49.60｜ -12.89｜ 156.25｜
｜净资产增长率(%) ｜ 8.22｜ 6.18｜ 40.88｜ 51.40｜
｜总资产增长率(%) ｜ 10.13｜ -2.27｜ 46.24｜ 56.47｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜ 249925.22｜ 156227.44｜ 59.98｜
｜其他流动资产(万元) ｜ 77815.36｜ 205.92｜ 37689.33｜
｜无形资产(万元) ｜ 105496.57｜ 63897.69｜ 65.10｜
｜递延税款借项(万元) ｜ 17535.29｜ 269.33｜ 6410.71｜
｜应付票据(万元) ｜ 140474.74｜ 19755.00｜ 611.08｜
｜应付工资(万元) ｜ 12175.10｜ 4696.71｜ 159.23｜
｜应付税金(万元) ｜ 15153.87｜ 116369.40｜ -86.98｜
｜其他应付款(万元) ｜ 138151.82｜ 64545.40｜ 114.04｜
｜一年内到期的长期负债｜ 22444.65｜ 13735.00｜ 63.41｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜其他流动负债(万元) ｜ 161330.87｜ 22039.33｜ 632.01｜
｜递延税款贷项(万元) ｜ 7810.89｜ 78.22｜ 9885.35｜
｜营业利润(万元) ｜ 231840.18｜ 557849.77｜ -58.44｜
｜利润总额(万元) ｜ 235345.27｜ 556312.07｜ -57.70｜
｜减:所得税(万元) ｜ 56687.26｜ 141235.24｜ -59.86｜
｜净利润(万元) ｜ 176284.57｜ 412106.49｜ -57.22｜
｜购建固定资产、无形资｜ 235692.05｜ 102132.29｜ 130.77｜
｜产、其他长期资产投资｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资所支付的现金(万 ｜ 8268.00｜ 1140.70｜ 624.82｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 243960.05｜ 103272.99｜ 136.23｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ -239119.59｜ -101999.37｜ -134.43｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜吸收投资所收到的现金｜ 150.00｜ 669200.00｜ -99.98｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜借款所收到的现金(万 ｜ 239987.73｜ 936969.98｜ -74.39｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流入小计( ｜ 240137.73｜ 1606169.98｜ -85.05｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜ 176734.56｜ 1351484.06｜ -86.92｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ 37140.55｜ 131955.11｜ -71.85｜
｜息所支付的现金(万元)｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜ 213875.11｜ 1483439.17｜ -85.58｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动产生的现金流｜ 26262.63｜ 122730.81｜ -78.60｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ 41640.31｜ 432652.15｜ -90.38｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 1372927.34｜ 25.44｜ 141427.56｜ 61.89｜
｜ 二季度 ｜ 1420834.61｜ 26.33｜ 166690.88｜ 72.95｜
｜ 三季度 ｜ 1525879.00｜ 28.27｜ 103988.05｜ 45.51｜
｜ 四季度 ｜ 1077602.33｜ 19.97｜ -183596.43｜ -80.35｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 796123.25｜ 18.37｜ 85865.57｜ 18.94｜
｜ 二季度 ｜ 934339.44｜ 21.56｜ 119923.63｜ 26.45｜
｜ 三季度 ｜ 1125660.63｜ 25.97｜ 119352.40｜ 26.33｜
｜ 四季度 ｜ 1477585.14｜ 34.10｜ 128233.85｜ 28.28｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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