*ST上航[600591] 003
☆财务分析☆ ◇600591 *ST上航 更新日期：2009-10-31◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -13394.92｜-124925.01｜ -43511.78｜ 929.85｜
｜净利润增长率(%) ｜ 69.01｜ -187.11｜ -4779.45｜ -79.80｜
｜净资产收益率(%) ｜ -12.29｜ -376.76｜ -27.44｜ 0.41｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 93.10｜ 97.27｜ 87.42｜ 81.24｜
｜净利润现金含量(%) ｜ -349.49｜ -8.43｜ -74.66｜ 813.79｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：1.68%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：598.23%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：89.33%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：-27.29%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1606297.40｜1421228.30｜1303790.38｜1120688.41｜
｜负债总额(万元) ｜1495478.96｜1391494.63｜1139717.92｜ 910411.96｜
｜流动负债(万元) ｜1013877.93｜ 989760.96｜ 774895.45｜ 548306.17｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 169719.49｜ 110414.42｜ 95144.03｜ 62656.11｜
｜应收帐款(万元) ｜ 54551.46｜ 51206.96｜ 81459.51｜ 59499.22｜
｜其他应收款(万元) ｜ 53790.76｜ 47752.55｜ 46915.60｜ 44531.30｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜ 109018.69｜ 33157.98｜ 158588.82｜ 201821.50｜
｜资产负债率(%) ｜ 93.1010｜ 97.2749｜ 87.4157｜ 81.2368｜
｜股东权益比率(%) ｜ 6.7869｜ 2.3330｜ 12.1636｜ 18.0087｜
｜流动比率(%) ｜ 0.3454｜ 0.2753｜ 0.3769｜ 0.3913｜
｜速动比率(%) ｜ 0.3154｜ 0.2430｜ 0.3454｜ 0.3505｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜1019276.66｜1394002.03｜1239870.48｜1026729.02｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ 33798.44｜ 28185.44｜ 63082.45｜ 101867.91｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ 46813.66｜ 10528.30｜ 32487.92｜ 7567.06｜
｜经营活动现金净流量｜ 111.66｜ -55.32｜ -38.07｜ 67.30｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 112.55｜ 104.24｜ 100.72｜ 102.44｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ -252.32｜ -22.56｜ -144.98｜ 10955.32｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ -349.49｜ -8.43｜ -74.66｜ 813.79｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜-126176.25｜ -80063.74｜ -95655.84｜-183478.52｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ 139251.56｜ 63682.35｜ 65269.10｜ 89313.10｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 905651.41｜1337308.00｜1231011.39｜1002299.72｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 80725.45｜ 107580.75｜ 97995.28｜ 77047.33｜
｜管理费用(万元) ｜ 45015.39｜ 61582.87｜ 49239.33｜ 36224.78｜
｜财务费用(万元) ｜ 26423.55｜ 12243.74｜ 10883.72｜ 14030.37｜
｜三项费用增长率(%) ｜ 28.43｜ 14.73｜ 24.21｜ 18.88｜
｜营业利润(万元) ｜ -73844.81｜-144458.28｜ -51765.36｜ -2896.88｜
｜投资收益(万元) ｜ -7419.82｜ 370.09｜ 1075.11｜ 1183.96｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 49751.73｜ 9765.18｜ 3823.00｜ 4530.95｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ -24093.08｜-134693.10｜ -47942.35｜ 1634.07｜
｜所得税(万元) ｜ 1159.04｜ 1540.20｜ 1814.89｜ 2287.23｜
｜净利润(万元) ｜ -13394.92｜-124925.01｜ -43511.78｜ 929.85｜
｜销售毛利率(%) ｜ 10.77｜ 6.38｜ 11.25｜ 14.84｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ -12.29｜ -376.76｜ -27.44｜ 0.41｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1180｜ -0.0800｜ 0.0240｜ -1.1550｜
｜每股收益扣除(元) ｜ -0.6060｜ -0.6300｜ -0.1170｜ -1.0780｜
｜每股净资产(元) ｜ 0.8360｜ 0.8700｜ 0.3320｜ 0.3100｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ -12.2900｜ -8.0600｜ 7.3100｜ -376.7600｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9614｜ 0.9620｜ 0.4576｜ 0.4563｜
｜每股未分配利润(元)｜ -1.2322｜ -1.1998｜ -1.2545｜ -1.2787｜
｜主营业务收入(万元)｜ 905651.41｜ 543797.93｜ 272744.14｜1337308.00｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ -7419.82｜ -6083.09｜ -3605.56｜ 370.09｜
｜净利润(万元) ｜ -13394.92｜ -9129.39｜ 2626.64｜-124925.01｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3830｜ 0.0220｜ 0.0340｜ -0.4020｜
｜每股收益扣除(元) ｜ -0.4250｜ -0.0200｜ 0.0290｜ -0.4360｜
｜每股净资产(元) ｜ 1.0830｜ 1.4970｜ 1.4900｜ 1.4700｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ -35.3500｜ 1.4460｜ 2.2800｜ -27.4400｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.4644｜ 0.4693｜ 0.4516｜ 0.4605｜
｜每股未分配利润(元)｜ -0.5104｜ -0.1015｜ -0.0891｜ -0.1232｜
｜主营业务收入(万元)｜1017762.30｜ 702955.99｜ 338793.03｜1231011.39｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 1440.92｜ 1006.42｜ 675.78｜ 1075.11｜
｜净利润(万元) ｜ -43225.99｜ 877.22｜ 3684.82｜ -43511.78｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ -0.1180｜ -1.1550｜ -0.4020｜ 0.0080｜
｜每股收益扣除(元) ｜ -0.6060｜ -1.0780｜ -0.4360｜ -0.0260｜
｜每股净资产(元) ｜ 0.8360｜ 0.3100｜ 1.4700｜ 1.8700｜
｜每股资本公积金(元)｜ 0.9614｜ 0.4563｜ 0.4605｜ 0.4576｜
｜每股未分配利润(元)｜ -1.2322｜ -1.2787｜ -0.1232｜ 0.2795｜
｜每股经营活动现金流｜ 0.2592｜ 0.2606｜ 0.5832｜ 0.9419｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ 0.3590｜ 0.0973｜ 0.3003｜ 0.0699｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 26.07｜ 44.78｜ 46.72｜ 24.87｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 17.13｜ 20.16｜ 17.47｜ 19.47｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.60｜ 0.98｜ 1.02｜ 0.98｜
｜主营业务收入增长率｜ -10.92｜ 8.63｜ 22.82｜ 25.61｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -33.96｜ -179.06｜ -1686.94｜ -144.04｜
｜税后利润增长率(%) ｜ 69.01｜ -187.11｜ -4779.45｜ -79.80｜
｜净资产增长率(%) ｜ -6.93｜ -79.09｜ -21.42｜ -0.67｜
｜总资产增长率(%) ｜ 10.89｜ 9.01｜ 16.34｜ 20.20｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜ 169719.49｜ 108460.07｜ 56.48｜
｜国内票证结算(万元) ｜ 25748.63｜ 16907.48｜ 52.29｜
｜国际票证结算(万元) ｜ 11776.75｜ 6642.54｜ 77.29｜
｜一年内到期的长期负债｜ 145229.65｜ 45780.09｜ 217.23｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜少数股东权益(万元 ｜ 1799.75｜ 8160.94｜ -77.95｜
｜资本公积(万元) ｜ 125336.81｜ 50226.30｜ 149.54｜
｜未分配利润(万元) ｜ -160649.51｜ -55203.99｜ -191.01｜
｜减:财务费用(万元) ｜ 26423.55｜ 1581.53｜ 1570.76｜
｜加:投资收益(万元) ｜ -7419.82｜ 1440.92｜ -614.94｜
｜加:营业外收入(万元) ｜ 50272.94｜ 4761.00｜ 955.93｜
｜利润总额(万元) ｜ -24093.08｜ -50519.67｜ 52.31｜
｜净利润(万元) ｜ -13394.92｜ -43225.99｜ 69.01｜
｜经营活动产生的现金现｜ 33798.44｜ 15967.97｜ 111.66｜
｜金流量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资所支付的现金(万 ｜ 7030.93｜ 560.00｜ 1155.52｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜吸收投资所收到的现金｜ 107025.99｜ 11700.00｜ 814.75｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付其他与筹资活动有｜ 21680.99｜ 2861.64｜ 657.64｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金及现金等价物净增｜ 46813.66｜ -16096.96｜ 390.82｜
｜加额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 338793.03｜ 25.33｜ 3684.82｜ -2.95｜
｜ 二季度 ｜ 363067.31｜ 27.15｜ -2807.59｜ 2.25｜
｜ 三季度 ｜ 314804.69｜ 23.54｜ -44103.21｜ 35.30｜
｜ 四季度 ｜ 320642.97｜ 23.98｜ -81699.02｜ 65.40｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 255577.41｜ 20.76｜ -7805.15｜ 17.94｜
｜ 二季度 ｜ 302341.91｜ 24.56｜ -5645.65｜ 12.98｜
｜ 三季度 ｜ 345829.55｜ 28.09｜ 7730.42｜ -17.77｜
｜ 四季度 ｜ 327262.52｜ 26.58｜ -37791.40｜ 86.85｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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