*ST二纺[600604] 003
☆财务分析☆ ◇港澳资讯600604 更新日期：2009-08-28◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜2008-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0669 ｜-0.0317 ｜0.0169 ｜-0.0739 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0694 ｜-0.0320 ｜-0.1574 ｜-0.0810 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6255 ｜0.6414 ｜0.6503 ｜0.6877 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-10.7000 ｜-4.9400 ｜2.5900 ｜-10.7400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2298 ｜0.2104 ｜0.1877 ｜0.3158 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6106 ｜-0.5753 ｜-0.5436 ｜-0.6344 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10944.03 ｜3869.58 ｜54249.14 ｜48678.70 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜6639.40 ｜-99.03 ｜
｜净利润(万元) ｜-3792.02 ｜-1794.32 ｜955.64 ｜-4183.50 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0295 ｜-0.0108 ｜-0.4905 ｜0.0074 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0361 ｜-0.0115 ｜-0.5264 ｜-0.0655 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7391 ｜0.6885 ｜0.7200 ｜1.1345 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.9877 ｜-1.5739 ｜-68.1500 ｜0.6560 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3228 ｜0.2535 ｜0.2739 ｜0.1926 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5900 ｜-0.5713 ｜-0.5605 ｜-0.0784 ｜
｜主营业务收入(万元)｜31479.82 ｜12663.92 ｜92528.46 ｜66305.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-22.21 ｜-6.21 ｜2641.56 ｜1757.39 ｜
｜净利润(万元) ｜-1669.55 ｜-613.78 ｜-27781.56 ｜421.87 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0669 ｜0.0169 ｜-0.4905 ｜-0.1156 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0694 ｜-0.1574 ｜-0.5264 ｜-0.1437 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6255 ｜0.6503 ｜0.7200 ｜1.0904 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2298 ｜0.1877 ｜0.2739 ｜0.1542 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6106 ｜-0.5436 ｜-0.5605 ｜-0.0701 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0578 ｜-0.0766 ｜-0.1104 ｜0.0368 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0996 ｜0.0552 ｜-0.0493 ｜0.0129 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10944.03 ｜54249.14 ｜92528.46 ｜102750.22 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜经营费用(万元) ｜440.54 ｜3366.77 ｜4436.03 ｜4709.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜2730.43 ｜6384.73 ｜10801.97 ｜9932.37 ｜
｜财务费用(万元) ｜256.05 ｜1030.18 ｜1192.49 ｜846.14 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-19.51 ｜-34.38 ｜6.08 ｜17.25 ｜
｜营业利润(万元) ｜-4002.93 ｜-2179.76 ｜-28279.32 ｜-7688.51 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜6639.40 ｜2641.56 ｜403.38 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜170.75 ｜2969.15 ｜583.94 ｜1370.69 ｜
｜利润总额(万元) ｜-3832.19 ｜789.39 ｜-27695.38 ｜-6317.82 ｜
｜所得税(万元) ｜-3.36 ｜73.69 ｜88.18 ｜217.65 ｜
｜净利润(万元) ｜-3792.02 ｜955.64 ｜-27781.56 ｜-6550.92 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-5.41 ｜3.77 ｜7.24 ｜9.91 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-10.70 ｜2.59 ｜-68.15 ｜-10.61 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.71 ｜2.77 ｜3.54 ｜2.76 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.94 ｜6.06 ｜6.84 ｜7.57 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.60 ｜0.83 ｜0.80 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-65.23 ｜-41.37 ｜-9.95 ｜0.62 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-90.02 ｜92.29 ｜-267.81 ｜-2586.12 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-127.13 ｜103.44 ｜-324.09 ｜-1251.72 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-15.37 ｜-9.64 ｜-34.00 ｜-6.93 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-30.23 ｜-22.89 ｜-16.37 ｜-10.51 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜69655.15 ｜78619.27 ｜101961.98 ｜121921.41 ｜
｜负债总额(万元) ｜33630.28 ｜41153.38 ｜60165.68 ｜59110.13 ｜
｜流动负债(万元) ｜33022.23 ｜40966.71 ｜58695.96 ｜58429.11 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜10862.92 ｜17654.09 ｜13317.88 ｜16113.47 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6476.11 ｜4797.58 ｜13101.77 ｜13964.87 ｜
｜其他应收款(万元)｜1064.07 ｜203.76 ｜105.10 ｜414.21 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜35433.61 ｜36837.82 ｜40766.35 ｜61765.03 ｜
｜资产负债率(%) ｜48.2811 ｜52.3451 ｜59.0079 ｜48.4821 ｜
｜股东权益比率(%) ｜50.8700 ｜46.8559 ｜39.9819 ｜50.6597 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0968 ｜1.1589 ｜0.9601 ｜1.1865 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6713 ｜0.7133 ｜0.6278 ｜0.6898 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜9734.60 ｜36096.20 ｜66773.23 ｜76397.78 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3278.40 ｜-4341.78 ｜-6256.44 ｜2089.14 ｜
｜现金净流量(万元)｜-5642.53 ｜3130.39 ｜-2795.59 ｜734.85 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜63.86 ｜-30.60 ｜-446.21 ｜-163.18 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜88.9490 ｜66.5378 ｜72.1651 ｜74.3529 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜-606.6472 ｜22.5185 ｜- ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜437.3879 ｜10.0620 ｜- ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜662.01 ｜13295.61 ｜5067.18 ｜567.59 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3026.91 ｜-5739.58 ｜-1578.83 ｜-1947.24 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-06-30 ｜2008-06-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元) ｜6476.11 ｜16814.16 ｜-61.48 ｜
｜预收账款(万元) ｜1484.87 ｜9943.07 ｜-85.07 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜10944.03 ｜31479.82 ｜-65.23 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜11536.26 ｜29140.34 ｜-60.41 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜9734.60 ｜22467.57 ｜-56.67 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜12233.08 ｜27189.58 ｜-55.01 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜8823.92 ｜19177.72 ｜-53.99 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜4776.00 ｜14120.00 ｜-66.18 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4776.00 ｜14120.00 ｜-66.18 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜7520.00 ｜15800.00 ｜-52.41 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7802.91 ｜16240.39 ｜-51.95 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2008年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 12663.92｜ 23.34｜ -613.78｜ -64.23｜
｜第二季度 ｜ 18815.91｜ 34.68｜ -1055.77｜ -110.48｜
｜第三季度 ｜ 17198.87｜ 31.70｜ -2513.94｜ -263.06｜
｜第四季度 ｜ 5570.45｜ 10.27｜ 5139.14｜ 537.77｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 17614.90｜ 19.04｜ 128.26｜ -0.46｜
｜第二季度 ｜ 26331.08｜ 28.46｜ 277.02｜ -1.00｜
｜第三季度 ｜ 22359.93｜ 24.17｜ 16.60｜ -0.06｜
｜第四季度 ｜ 26222.54｜ 28.34｜ -28203.43｜ 101.52｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2009-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0459｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.4914｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.1026｜ 0.0538｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.0536｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3142｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -2.38｜ -6.64｜ -0.27｜ -0.74｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.36｜ -0.76｜ 0.20｜ 0.19｜
｜净利润率 ｜ -0.71｜ -0.74｜ -0.81｜ -1.11｜
｜应收帐款 ｜ -0.40｜ -0.52｜ 0.17｜ 0.65｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.53｜ -2.47｜ -0.15｜ -0.26｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.46｜ -1.50｜ 0.80｜ -0.69｜
｜现金盈利留存率 ｜ 1.22｜ -1.90｜ -0.69｜ -0.18｜
｜留存盈利 ｜ -0.71｜ -0.74｜ -0.81｜ -1.11｜
｜净资产收益率 ｜ 27.33｜ 27.00｜ 22.66｜ -17.33｜
｜投资预警综合指数 ｜ 5.25｜ 4.23｜ 4.40｜ -3.95｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.68｜ 0.67｜ 0.34｜ 0.32｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.68｜ 0.67｜ 0.34｜ 0.32｜
｜支付现金股利 ｜ 0.74｜ -2.73｜ 0.06｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.82｜ 0.80｜ 0.66｜ 0.58｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.54｜ 0.14｜ 1.34｜ -1.13｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
意见与建议
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