云维股份[600725] 003
☆财务分析☆ ◇600725 云维股份 更新日期：2009-10-15◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1187.97｜ 13348.31｜ 20992.97｜ 11902.27｜
｜净利润增长率(%) ｜ -104.34｜ -36.42｜ 76.38｜ 121.51｜
｜净资产收益率(%) ｜ -0.78｜ 8.40｜ 13.76｜ 11.06｜
｜资产负债比率 (%) ｜ 79.58｜ 73.77｜ 66.00｜ 62.92｜
｜净利润现金含量(%) ｜ -3289.59｜ 220.97｜ 30.11｜ 45.45｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：-0.78%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：-104.34%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：79.58%
净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：-3289.59%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 925972.54｜ 722349.57｜ 513830.80｜ 328704.10｜
｜负债总额(万元) ｜ 736868.13｜ 532886.59｜ 339106.42｜ 206815.49｜
｜流动负债(万元) ｜ 252054.13｜ 275161.59｜ 181586.42｜ 166127.49｜
｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜货币资金(万元) ｜ 90150.80｜ 51071.54｜ 21575.39｜ 15254.38｜
｜应收帐款(万元) ｜ 20333.45｜ 11849.30｜ 5251.26｜ 5616.65｜
｜其他应收款(万元) ｜ 12087.65｜ 9353.96｜ 2899.64｜ 13016.32｜
｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜股东权益(万元) ｜ 151473.95｜ 158901.73｜ 152526.13｜ 107651.79｜
｜资产负债率(%) ｜ 79.5777｜ 73.7712｜ 65.9957｜ 62.9184｜
｜股东权益比率(%) ｜ 16.3583｜ 21.9978｜ 29.6841｜ 32.7503｜
｜流动比率(%) ｜ 0.9124｜ 0.6150｜ 0.6405｜ 0.3799｜
｜速动比率(%) ｜ 0.6628｜ 0.3638｜ 0.4361｜ 0.2669｜
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【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 288449.83｜ 574566.51｜ 343387.61｜ 179296.07｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金净流量｜ -14923.45｜ 44849.62｜ 28401.29｜ 24382.77｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量(万元) ｜ 39079.25｜ 29496.15｜ 6321.01｜ 5409.75｜
｜经营活动现金净流量｜ -142.10｜ 57.91｜ 16.48｜ 189.78｜
｜增长率(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜销售商品收到现金与｜ 95.73｜ 107.82｜ 103.42｜ 101.05｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动现金流量与｜ 1256.22｜ 335.99｜ 135.29｜ 204.86｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金净流量与净利润｜ -3289.59｜ 220.97｜ 30.11｜ 45.45｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动的现金净流｜-155994.88｜-159391.26｜-160769.75｜-121451.49｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动的现金净流｜ 209997.28｜ 144080.05｜ 138726.17｜ 102478.47｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 301301.49｜ 532887.07｜ 332028.31｜ 177427.89｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜经营费用(万元) ｜ 9713.97｜ 12532.18｜ 9324.97｜ 4581.21｜
｜管理费用(万元) ｜ 10948.38｜ 14269.86｜ 11288.90｜ 6795.22｜
｜财务费用(万元) ｜ 13792.53｜ 21736.01｜ 7589.92｜ 4521.00｜
｜三项费用增长率(%) ｜ -9.54｜ 72.10｜ 77.41｜ 114.15｜
｜营业利润(万元) ｜ -1731.17｜ 14948.25｜ 29210.85｜ 14153.01｜
｜投资收益(万元) ｜ 29.45｜ -｜ -｜ -｜
｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜营业外收支净额(万 ｜ 970.15｜ 2149.10｜ 16.79｜ 796.77｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜利润总额(万元) ｜ -761.02｜ 17097.35｜ 29227.63｜ 14949.78｜
｜所得税(万元) ｜ -460.69｜ 2392.68｜ 2686.03｜ -195.33｜
｜净利润(万元) ｜ -1187.97｜ 13348.31｜ 20992.97｜ 11902.27｜
｜销售毛利率(%) ｜ 11.00｜ 13.26｜ 18.05｜ 17.15｜
｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净资产收益率(%) ｜ -0.78｜ 8.40｜ 13.76｜ 11.06｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0410｜ -0.3460｜ -0.3340｜ 0.4600｜
｜每股收益扣除(元) ｜ -0.0660｜ -0.3460｜ -0.3330｜ 0.4090｜
｜每股净资产(元) ｜ 5.2200｜ 4.9160｜ 5.1310｜ 5.4770｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ -0.7800｜ -7.0400｜ -6.5200｜ 8.4000｜
｜每股资本公积金(元)｜ 3.0822｜ 3.0822｜ 3.0822｜ 3.0822｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7187｜ 0.4137｜ 0.6289｜ 0.9640｜
｜主营业务收入(万元)｜ 301301.49｜ 182594.56｜ 81130.44｜ 532887.07｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ 29.45｜ -｜ -｜ -｜
｜净利润(万元) ｜ -1187.97｜ -10037.84｜ -9700.87｜ 13348.31｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.9430｜ 0.7180｜ 0.3310｜ 0.7490｜
｜每股收益扣除(元) ｜ 0.9530｜ 0.7290｜ 0.3400｜ 0.7560｜
｜每股净资产(元) ｜ 5.8280｜ 5.6030｜ 5.5200｜ 5.2570｜
｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率(%) ｜ 16.1800｜ 12.8200｜ 5.9900｜ 13.7600｜
｜每股资本公积金(元)｜ 2.9999｜ 2.9999｜ 2.9999｜ 2.9999｜
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4520｜ 1.2274｜ 1.1440｜ 0.8069｜
｜主营业务收入(万元)｜ 452483.41｜ 290790.06｜ 130650.12｜ 332028.31｜
｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜
｜净利润(万元) ｜ 27350.91｜ 20836.76｜ 9600.89｜ 20992.97｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜ 意见｜ 意见｜ 意见｜
｜每股收益(元) ｜ -0.0410｜ 0.4600｜ 0.7490｜ 0.4320｜
｜每股收益扣除(元) ｜ -0.0660｜ 0.4090｜ 0.7560｜ 0.4370｜
｜每股净资产(元) ｜ 5.2200｜ 5.4770｜ 5.2570｜ 3.9110｜
｜每股资本公积金(元)｜ 3.0822｜ 3.0822｜ 2.9999｜ 4.1722｜
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7187｜ 0.9640｜ 0.8069｜ 0.7450｜
｜每股经营活动现金流｜ -0.5143｜ 1.5458｜ 0.9789｜ 1.4777｜
｜量(元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜每股现金流量(元) ｜ 1.3469｜ 1.0166｜ 0.2178｜ 0.3278｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.06｜ 8.70｜ 9.74｜ 11.41｜
｜应收账款周转率(%) ｜ 18.72｜ 62.32｜ 61.10｜ 37.21｜
｜总资产周转率(%) ｜ 0.37｜ 0.86｜ 0.79｜ 0.87｜
｜主营业务收入增长率｜ -33.41｜ 60.49｜ 87.13｜ 160.12｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜营业利润增长率(%) ｜ -104.54｜ -48.83｜ 106.39｜ 192.26｜
｜税后利润增长率(%) ｜ -104.34｜ -36.42｜ 76.38｜ 121.51｜
｜净资产增长率(%) ｜ -10.42｜ 4.18｜ 41.68｜ 137.41｜
｜总资产增长率(%) ｜ 21.74｜ 40.58｜ 56.32｜ 304.61｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜ 财务指标(单位) ｜ 2009-09-30 ｜ 2008-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜ 24331.97｜ 52495.35｜ -53.65｜
｜工程物资(万元) ｜ 19802.10｜ 2418.20｜ 718.88｜
｜在建工程(万元) ｜ 319001.13｜ 128892.96｜ 147.49｜
｜应付税金(万元) ｜ -3045.48｜ 9227.63｜ -133.00｜
｜一年内到期的长期负债｜ 14000.00｜ 35500.00｜ -60.56｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期借款(万元) ｜ 463682.00｜ 264253.00｜ 75.47｜
｜未分配利润(万元) ｜ 20852.82｜ 42125.62｜ -50.50｜
｜营业利润(万元) ｜ -1731.17｜ 38111.93｜ -104.54｜
｜利润总额(万元) ｜ -761.02｜ 37675.40｜ -102.02｜
｜净利润(万元) ｜ -1187.97｜ 27350.91｜ -104.34｜
｜支付的各项税费(万元)｜ 13662.30｜ 34781.83｜ -60.72｜
｜支付其他与经营活动有｜ 3796.92｜ 10831.69｜ -64.95｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营活动产生的现金现｜ -14923.45｜ 35447.72｜ -142.10｜
｜金流量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜购建固定资产、无形资｜ 156769.49｜ 96432.84｜ 62.57｜
｜产、其他长期资产投资｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜ 157370.28｜ 101562.76｜ 54.95｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜投资活动产生的现金流｜ -155994.88｜ -101562.76｜ -53.59｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜借款所收到的现金(万 ｜ 409029.00｜ 224010.30｜ 82.59｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到其他与筹资活动有｜ 52228.10｜ 155.62｜ 33461.06｜
｜关现金(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流入小计( ｜ 468407.10｜ 228605.92｜ 104.90｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜偿还债务所支付现金( ｜ 220962.33｜ 62623.86｜ 252.84｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜ 258409.82｜ 111666.86｜ 131.41｜
｜万元) ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资活动产生的现金流｜ 209997.28｜ 116939.06｜ 79.58｜
｜量净额(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2008年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 130650.12｜ 24.52｜ 9600.89｜ 71.93｜
｜ 二季度 ｜ 160139.95｜ 30.05｜ 11235.87｜ 84.17｜
｜ 三季度 ｜ 161693.35｜ 30.34｜ 6514.15｜ 48.80｜
｜ 四季度 ｜ 80403.66｜ 15.09｜ -14002.60｜ -104.90｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2007年度 ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜ 54379.78｜ 16.38｜ 2464.69｜ 11.74｜
｜ 二季度 ｜ 73680.32｜ 22.19｜ 4305.44｜ 20.51｜
｜ 三季度 ｜ 87210.67｜ 26.27｜ 5918.47｜ 28.19｜
｜ 四季度 ｜ 116757.55｜ 35.16｜ 8304.37｜ 39.56｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
意见与建议
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