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☆财务分析☆ ◇600806 昆明机床 更新日期：2009-10-16◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期         ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元)      ｜  11610.65｜  27656.49｜  24295.77｜   9805.88｜
｜净利润增长率(%)   ｜    -21.59｜     13.83｜    147.77｜    435.22｜
｜净资产收益率(%)   ｜     10.39｜     26.56｜     27.63｜     15.41｜
｜资产负债比率 (%)  ｜     40.91｜     42.16｜     46.41｜     44.32｜
｜净利润现金含量(%) ｜     35.49｜    -15.53｜     93.60｜    -14.50｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：2.04%

净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：-132.08%

资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：48.65%

净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：100.27%

【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)    ｜ 200030.62｜ 191177.02｜ 177900.77｜ 127107.99｜
｜负债总额(万元)    ｜  81836.23｜  80605.94｜  82562.28｜  56334.35｜
｜流动负债(万元)    ｜  78320.36｜  77081.48｜  74349.62｜  51406.33｜
｜长期负债(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜货币资金(万元)    ｜  36914.19｜  32794.14｜  37035.08｜  16679.43｜
｜应收帐款(万元)    ｜  19694.50｜  18570.86｜  15602.81｜  13478.29｜
｜其他应收款(万元)  ｜   1939.31｜   1579.00｜   2143.43｜   1454.10｜
｜坏帐准备(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜股东权益(万元)    ｜ 111718.73｜ 104123.05｜  87937.91｜  63642.14｜
｜资产负债率(%)     ｜   40.9118｜   42.1629｜   46.4091｜   44.3200｜
｜股东权益比率(%)   ｜   55.8508｜   54.4642｜   49.4308｜   50.0693｜
｜流动比率(%)       ｜    1.7455｜    1.6963｜    1.5487｜    1.3530｜
｜速动比率(%)       ｜    0.9655｜    0.8357｜    0.9738｜    0.8007｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜  51042.96｜ 175030.09｜ 162878.08｜  89132.46｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金净流量｜   6821.17｜  12004.79｜  26505.03｜   9766.95｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量(万元)  ｜   4120.05｜  -4296.30｜  22739.73｜  -1421.95｜
｜经营活动现金净流量｜      4.25｜    -54.71｜    171.37｜     58.25｜
｜增长率(%)         ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜销售商品收到现金与｜     77.07｜    111.98｜    125.06｜    104.61｜
｜主营收入比(%)     ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金流量与｜     58.75｜     43.41｜    109.09｜     99.60｜
｜净利润比(%)       ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量与净利润｜     35.49｜    -15.53｜     93.60｜    -14.50｜
｜比(%)             ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜投资活动的现金净流｜  -2443.94｜  -5409.08｜  -2577.74｜  -6913.18｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜筹资活动的现金净流｜   -186.85｜ -10739.30｜   -942.82｜  -4141.48｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜  66230.41｜ 156310.54｜ 130238.56｜  85203.88｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜经营费用(万元)    ｜   3312.74｜   6969.33｜   6188.16｜   4072.81｜
｜管理费用(万元)    ｜   8026.76｜  15559.46｜  11612.68｜   8543.46｜
｜财务费用(万元)    ｜    396.94｜    202.09｜    469.18｜    600.36｜
｜三项费用增长率(%) ｜      0.10｜     24.42｜     38.24｜      7.48｜
｜营业利润(万元)    ｜  11067.75｜  29202.41｜  28272.24｜  12038.58｜
｜投资收益(万元)    ｜    604.79｜   1505.06｜   2804.27｜     14.27｜
｜补贴收入(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜营业外收支净额(万 ｜   1797.94｜   2689.93｜   1446.01｜    407.82｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜利润总额(万元)    ｜  12865.69｜  31892.33｜  29718.24｜  12446.40｜
｜所得税(万元)      ｜   1227.40｜   3780.32｜   4570.39｜   1692.23｜
｜净利润(万元)      ｜  11610.65｜  27656.49｜  24295.77｜   9805.88｜
｜销售毛利率(%)     ｜     35.77｜     33.72｜     35.93｜     31.50｜
｜主营业务利润率(%) ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜净资产收益率(%)   ｜     10.39｜     26.56｜     27.63｜     15.41｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜2008-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    0.2733｜    0.0600｜    0.6500｜    0.5000｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.2305｜    0.0600｜    0.5900｜    0.4400｜
｜每股净资产(元)    ｜    2.6300｜    2.5200｜    2.4500｜    2.3000｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜   10.3900｜    2.5600｜   26.5600｜   21.6100｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.3143｜    0.3143｜    0.3143｜    0.3143｜
｜每股未分配利润(元)｜    1.1538｜    1.0393｜    0.9750｜    0.8830｜
｜主营业务收入(万元)｜  66230.41｜  23731.29｜ 156310.54｜ 121255.07｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜    604.79｜    -10.33｜   1505.06｜   1023.68｜
｜净利润(万元)      ｜  11610.65｜   2730.51｜  27656.49｜  21077.03｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    0.3485｜    0.1400｜    0.5700｜    0.6075｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.2890｜    0.1400｜    0.4900｜    0.4774｜
｜每股净资产(元)    ｜    2.1500｜    2.2100｜    2.2400｜    2.7700｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜   16.2200｜    6.4300｜   27.6300｜   21.9100｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.3143｜    0.3143｜    0.3143｜    0.9682｜
｜每股未分配利润(元)｜    0.7354｜    0.7992｜    0.6569｜    0.7323｜
｜主营业务收入(万元)｜  80858.81｜  31533.14｜ 130238.56｜  82712.27｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜    701.84｜     15.40｜   2804.27｜   2508.66｜
｜净利润(万元)      ｜  14807.17｜   6045.69｜  24295.77｜  17207.41｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见          ｜         -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜                  ｜          ｜      意见｜      意见｜      意见｜
｜每股收益(元)      ｜    0.2733｜    0.6500｜    0.5700｜    0.2300｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.2305｜    0.5900｜    0.4900｜    0.2200｜
｜每股净资产(元)    ｜    2.6300｜    2.4500｜    2.2400｜    1.6700｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.3143｜    0.3143｜    0.3143｜    1.2791｜
｜每股未分配利润(元)｜    1.1538｜    0.9750｜    0.6569｜    0.2337｜
｜每股经营活动现金流｜    0.1605｜    0.2825｜    0.6238｜    0.3986｜
｜量(元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜每股现金流量(元)  ｜    0.0969｜   -0.1011｜    0.5352｜   -0.0580｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-06-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)     ｜      0.67｜      1.90｜      2.35｜      2.09｜
｜应收账款周转率(%) ｜      3.46｜      9.15｜      8.96｜      7.70｜
｜总资产周转率(%)   ｜      0.34｜      0.85｜      0.85｜      0.73｜
｜主营业务收入增长率｜    -18.09｜     20.02｜     52.86｜     26.67｜
｜(%)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜营业利润增长率(%) ｜    -28.31｜      3.29｜    134.85｜    132.22｜
｜税后利润增长率(%) ｜    -21.59｜     13.83｜    147.77｜    435.22｜
｜净资产增长率(%)   ｜     22.40｜     18.41｜     38.18｜     19.63｜
｜总资产增长率(%)   ｜     -0.23｜      7.46｜     39.96｜     17.78｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜   财务指标(单位)   ｜  2009-06-30  ｜  2008-06-30  ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期贷款(万元)      ｜       7000.00｜       2000.00｜      250.00｜
｜无形资产(万元)      ｜       3622.36｜       9079.50｜      -60.10｜
｜短期借款(万元)      ｜       7000.00｜       2000.00｜      250.00｜
｜应付股利(万元)      ｜       4049.38｜      11505.76｜      -64.81｜
｜长期借款(万元)      ｜             -｜       5000.00｜     -100.00｜
｜未分配利润(万元)    ｜      49020.37｜      31244.96｜       56.89｜
｜购买商品、接受劳务支｜      26671.33｜      59662.65｜      -55.30｜
｜付的现金(万元)      ｜              ｜              ｜            ｜
｜支付其他与经营活动有｜       7382.08｜       1838.81｜      301.46｜
｜关现金(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜收回投资所收到的现金｜             -｜      14500.00｜     -100.00｜
｜(万元)              ｜              ｜              ｜            ｜
｜投资现金流入小计(万 ｜        957.11｜      15010.43｜      -93.62｜
｜元)                 ｜              ｜              ｜            ｜
｜投资所支付的现金(万 ｜             -｜      14550.00｜     -100.00｜
｜元)                 ｜              ｜              ｜            ｜
｜(投资)现金流出小计( ｜       3401.05｜      19104.89｜      -82.20｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜加：存货的减少(减： ｜       5237.20｜     -12547.40｜      141.74｜
｜增加)(万元)         ｜              ｜              ｜            ｜
｜加：经营性应付项目增｜      -7086.43｜        964.61｜     -834.64｜
｜加(减：减少)(万元)  ｜              ｜              ｜            ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2008年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      31533.14｜         20.17｜     6045.69｜         21.86｜
｜ 二季度 ｜      49325.68｜         31.56｜     8761.48｜         31.68｜
｜ 三季度 ｜      40396.26｜         25.84｜     6269.86｜         22.67｜
｜ 四季度 ｜      35055.47｜         22.43｜     6579.46｜         23.79｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2007年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      20943.44｜         16.08｜     2801.30｜         11.53｜
｜ 二季度 ｜      34154.57｜         26.22｜     6633.08｜         27.30｜
｜ 三季度 ｜      27614.26｜         21.20｜     7773.02｜         31.99｜
｜ 四季度 ｜      47526.29｜         36.49｜     7088.36｜         29.18｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘