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☆财务分析☆ ◇600857 工大首创 更新日期：2009-10-31◇ 港澳资讯 灵通V5.0
★本栏包括【1.财务指标】【2.异动分析】【3.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期         ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元)      ｜    551.10｜   1096.76｜   4093.95｜    971.03｜
｜净利润增长率(%)   ｜    -28.28｜    -75.51｜    321.61｜    115.15｜
｜净资产收益率(%)   ｜      1.31｜      2.62｜     10.12｜      2.68｜
｜资产负债比率 (%)  ｜     37.45｜     28.92｜     42.67｜     34.05｜
｜净利润现金含量(%) ｜   -340.33｜  -1044.52｜    139.44｜    456.50｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：4.02%

净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差。
该指标的最近一期行业平均值：74.21%

资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小。
该指标的最近一期行业平均值：57.59%

净利润现金含量：高/低表明公司收益质量良好/差，现金流动性强/弱。
该指标的最近一期行业平均值：317.61%

【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元)    ｜  67857.35｜  59664.73｜  72057.65｜  56607.84｜
｜负债总额(万元)    ｜  25409.31｜  17254.86｜  30237.14｜  19274.97｜
｜流动负债(万元)    ｜  25261.28｜  17132.78｜  30028.71｜  18049.12｜
｜长期负债(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜货币资金(万元)    ｜  12539.68｜  14415.25｜  25805.74｜  19561.95｜
｜应收帐款(万元)    ｜   2200.60｜   3272.42｜   1263.77｜   2040.83｜
｜其他应收款(万元)  ｜   6091.59｜   4742.58｜   9521.57｜   1061.68｜
｜坏帐准备(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜股东权益(万元)    ｜  42012.05｜  41831.76｜  40449.39｜  36246.03｜
｜资产负债率(%)     ｜   37.4451｜   28.9197｜   42.6675｜   34.0499｜
｜股东权益比率(%)   ｜   61.9123｜   70.1113｜   55.8235｜   64.0300｜
｜流动比率(%)       ｜    1.3123｜    1.6770｜    1.5970｜    1.7151｜
｜速动比率(%)       ｜    1.1069｜    1.4142｜    1.4083｜    1.3637｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜  60016.96｜ 107347.63｜  99360.02｜         -｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金净流量｜   4066.81｜   -617.87｜     39.60｜         -｜
｜(万元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量(万元)  ｜  -1875.57｜ -11455.87｜   6243.79｜   4432.78｜
｜经营活动现金净流量｜-194207.07｜  -1660.13｜         -｜   -100.00｜
｜增长率(%)         ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜销售商品收到现金与｜    118.69｜    111.82｜    103.26｜      0.00｜
｜主营收入比(%)     ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜经营活动现金流量与｜    737.94｜    -56.34｜      0.88｜      0.00｜
｜净利润比(%)       ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜现金净流量与净利润｜   -340.33｜  -1044.52｜    139.44｜    456.50｜
｜比(%)             ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜投资活动的现金净流｜  -5524.03｜  -1515.02｜  -2662.66｜    508.74｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜筹资活动的现金净流｜   -418.34｜  -9322.99｜   8866.85｜  -1010.41｜
｜量(万元)          ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜  50565.72｜  96003.95｜  96224.19｜  76343.04｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜经营费用(万元)    ｜   4025.36｜   6105.16｜   6167.34｜   5075.25｜
｜管理费用(万元)    ｜   3435.75｜   4672.75｜   4614.37｜   4771.45｜
｜财务费用(万元)    ｜     75.39｜    288.57｜    218.38｜     10.45｜
｜三项费用增长率(%) ｜     -9.04｜      0.60｜     11.60｜     -3.37｜
｜营业利润(万元)    ｜    916.18｜   1327.22｜   7146.66｜   1141.90｜
｜投资收益(万元)    ｜    -28.41｜    425.55｜   1230.79｜    341.62｜
｜补贴收入(万元)    ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜营业外收支净额(万 ｜    -41.83｜     83.42｜     46.41｜     -7.94｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜利润总额(万元)    ｜    874.36｜   1410.65｜   7193.08｜   1133.97｜
｜所得税(万元)      ｜    328.57｜    307.22｜   2751.90｜    143.39｜
｜净利润(万元)      ｜    551.10｜   1096.76｜   4477.71｜    971.03｜
｜销售毛利率(%)     ｜     18.37｜     14.13｜     18.46｜     14.88｜
｜主营业务利润率(%) ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜净资产收益率(%)   ｜      1.31｜      2.62｜     10.12｜      2.68｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2009-06-30｜2009-03-31｜2008-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    0.0246｜    0.0023｜    0.0091｜    0.0500｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.0260｜    0.0024｜    0.0092｜    0.0500｜
｜每股净资产(元)    ｜    1.8700｜    1.8500｜    1.8800｜    1.8600｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜    1.3100｜    0.1200｜    0.4800｜    2.6200｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.2995｜    0.2992｜    0.2976｜    0.2960｜
｜每股未分配利润(元)｜    0.4601｜    0.4378｜    0.4646｜    0.4555｜
｜主营业务收入(万元)｜  50565.72｜  31888.57｜  18252.13｜  96003.95｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜    -28.41｜    -92.61｜    -22.54｜    425.55｜
｜净利润(万元)      ｜    551.10｜     50.50｜    203.25｜   1096.76｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2008-09-30｜2008-06-30｜2008-03-31｜2007-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元)      ｜    0.0340｜    0.0100｜    0.0062｜    0.1800｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.0290｜    0.0040｜    0.0065｜    0.0210｜
｜每股净资产(元)    ｜    1.8400｜    1.8100｜    1.8100｜    1.8000｜
｜调整后每股净资产( ｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜元)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜净资产收益率(%)   ｜    1.8700｜    0.5200｜    0.3400｜   10.1200｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.2964｜    0.2979｜    0.2977｜    0.2978｜
｜每股未分配利润(元)｜    0.4309｜    0.4061｜    0.4028｜    0.3967｜
｜主营业务收入(万元)｜  74119.84｜  49766.28｜  27957.98｜  96009.58｜
｜主营业务利润(万元)｜         -｜         -｜         -｜         -｜
｜投资收益(万元)    ｜    327.42｜    246.81｜    245.89｜   1230.79｜
｜净利润(万元)      ｜    768.37｜    210.47｜    138.04｜   4477.71｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见          ｜         -｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜                  ｜          ｜      意见｜      意见｜      意见｜
｜每股收益(元)      ｜    0.0246｜    0.0500｜    0.1800｜    0.0400｜
｜每股收益扣除(元)  ｜    0.0260｜    0.0500｜    0.0210｜    0.0300｜
｜每股净资产(元)    ｜    1.8700｜    1.8600｜    1.8000｜    1.6200｜
｜每股资本公积金(元)｜    0.2995｜    0.2960｜    0.2978｜    0.2929｜
｜每股未分配利润(元)｜    0.4601｜    0.4555｜    0.3967｜    0.2142｜
｜每股经营活动现金流｜    0.1812｜   -0.0275｜    0.0017｜    0.0000｜
｜量(元)            ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜每股现金流量(元)  ｜   -0.0836｜   -0.5106｜    0.2783｜    0.1976｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位)    ｜2009-09-30｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%)     ｜      8.52｜     17.02｜     13.13｜     10.03｜
｜应收账款周转率(%) ｜     18.48｜     42.33｜     58.11｜     36.44｜
｜总资产周转率(%)   ｜      0.79｜      1.46｜      1.49｜      1.36｜
｜主营业务收入增长率｜    -31.78｜     -0.23｜     25.76｜     -1.98｜
｜(%)               ｜          ｜          ｜          ｜          ｜
｜营业利润增长率(%) ｜     37.89｜    -81.43｜    457.91｜     -5.32｜
｜税后利润增长率(%) ｜    -28.28｜    -75.51｜    321.61｜    115.15｜
｜净资产增长率(%)   ｜      2.01｜      2.59｜     11.60｜      1.72｜
｜总资产增长率(%)   ｜      5.62｜    -17.20｜     28.00｜      1.60｜
└———──────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

【2.异动分析】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜   财务指标(单位)   ｜  2009-09-30  ｜  2008-09-30  ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜偿还债务所支付现金( ｜             -｜      13000.00｜     -100.00｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜(筹资)现金流出小计( ｜        418.34｜      13322.99｜      -96.86｜
｜万元)               ｜              ｜              ｜            ｜
｜筹资活动产生的现金流｜       -418.34｜      -9322.99｜       95.51｜
｜量净额(万元)        ｜              ｜              ｜            ｜
｜现金及现金等价物净增｜      -1875.57｜     -10321.89｜       81.83｜
｜加额(万元)          ｜              ｜              ｜            ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘

【3.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2008年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      27957.98｜         29.12｜      138.04｜         12.59｜
｜ 二季度 ｜      21808.29｜         22.72｜       72.43｜          6.60｜
｜ 三季度 ｜      24353.56｜         25.37｜      557.90｜         50.87｜
｜ 四季度 ｜      21884.11｜         22.80｜      328.39｜         29.94｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜                               2007年度                               ｜
├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤
｜        ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜净利润(万元)｜占年度比重(％)｜
├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤
｜ 一季度 ｜      22994.58｜         23.90｜      104.93｜          2.34｜
｜ 二季度 ｜      27028.31｜         28.09｜     1978.92｜         44.19｜
｜ 三季度 ｜      20690.14｜         21.50｜     1004.00｜         22.42｜
｜ 四季度 ｜      25511.17｜         26.51｜     1389.87｜         31.04｜
└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘